Bank Plus

30 June 2026 21:09

مقایسه دستورالعمل جدید تسهیلات و تعهدات کلان ۱۴۰۵ با آیین‌نامه تسهیلات و تعهدات کلان ۱۳۹۲

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

20 June 2026 23:25

نگاهی به مسئولیت‌های کیفری کارکنان بانک‌های خصوصی

یادداشت سرمقاله ۳۰ خرداد ۱۴۰۵ روزنامه فرصت امروز به قلم آقای علی نظافتیان

https://www.forsatnet.ir/sarmaghale-1405-03-30.html

براساس رأی وحدت‌ رویه شماره 798 - 1399/07/15 هیات عمومی دیوان ‌عالی ‌کشور: "مطابق ماده ٥٩٨ قانون مجازات اسلامی مصوب ١٣٧٥ مأمورین به خدمات عمومی همانند کارکنان دولت مشمول حکم مقرر در خصوص تصرف غیر قانونی نسبت به وجوه یا سایر اموال سپرده شده به آنها برحسب وظیفه هستند. کارکنان بانک‌های خصوصی که تحت نظارت بانک مرکزی، به ارائه خدمات گسترده پولی و بانکی به مردم می‌پردازند، از مصادیق مأمورین به خدمت عمومی محسوب می‌شوند و مشمول مجازات مقرر در ماده فوق‌الذکر هستند..."

⚠️بنابراین براساس رای دیوان عالی کشور کارکنان بانک‌های خصوصی نیز مآمورین به خدمات عمومی تشخیص داده شده‌اند و مشمول مسئولیت‌های کیفری منرج در ماده 598 قانون آیین دادرسی مدنی یعنی "جرم تصرف غیرمجاز در وجوه و اموال دولتی و همچنین اهمال یا تفریط‌ موجب تضییع اموال و وجوه دولتی"  شده‌اند.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

15 June 2026 20:05

تعارض دستورالعمل بانک مرکزی با قانون صدور چک

🔹معاونت حقوقی ریاست جمهوری، الزام دیده شده در مفاد بند ۶ ذیل ماده ۶ “دستورالعمل حساب جاری (ریالی) و ضوابط اجرایی ماده ۶ اصلاحی قانون صدور چک” (موضوع بخشنامه شماره ۱۶۱۲۰۸/۰۴ تاریخ ۱۴۰۴/۰۷/۰۶ بانک مرکزی) مبنی بر اینکه «کارسازی چک منوط به ثبت صدور، دریافت و انتقال آن در سامانه صیاد است» و در غیر این صورت، فاقد اعتبار بوده را در تعارض با قانون صدور چک که «صراحتاً از فقدان اعتبار صدور و پشت‌نویسی چک سخن گفته»، اعلام نموده و اصلاح آن را منوط به طی تشریفات قانونی بیان کرده است.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

14 June 2026 12:50

راه‌اندازی سامانه جامع صورت‌های مالی (صورا)


🔹در اجرای تکالیف قانونی ماده (۱۱) «آیین‌نامه پیشگیری از انباشت مطالبات غیرجاری بانکی» مصوب ستاد هماهنگی مبارزه با مفاسد اقتصادی، سامانه جامع صورت‌های مالی (صورا)، رونمایی شد.

🔹این سامانه بستر ثبت، اجرا و استعلام برخط و یکپارچه صورت‌های مالی اعم از حسابرسی شده و حسابرسی نشده برای همه شرکت‌ها و فعالان اقتصادی است و بانک‌ها و مؤسسات اعتباری در فرایند اعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات بانکی برای مشتریان خود صورت‌های مالی اشخاص را از این سامانه استعلام خواهند کرد.

🔹شفافیتِ ارتقای حکمرانی هوشمند و داده‌محور در راستای توسعه پایدار اقتصادی، تسهیل فضای کسب و کار توام با سالم‌سازی گلوگاه‌های فسادخیز اقتصادی، ارتقای اعتبارسنجی و عدالت در توزیع منابع بانکی و کاهش‌ نسبت مطالبات غیرجاری بانک‌ها از مزایای اجرای این سامانه است و با اجرای آن، علاوه بر تسهیل امور مالی و حسابرسی اشخاص و بنگاه‌های اقتصادی، یکپارچگی اطلاعاتی جهت بهبود سیاست‌گذاری اقتصادی برای دولت و شفافیت و پیشگیری از فساد و رفع ناعدالتی در توزیع منابع بانکی و مالی محقق خواهد شد.

🔺در حال حاضر، این سامانه در سه بانک ملت، صنعت و معدن و پست بانک به اجرا درآمده و مقرر است در ادامه مراحل اجرایی آن، در تمامی بانک‌ها و مؤسسات اعتباری در دستور کار قرار گیرد.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

07 June 2026 21:36

همراهان عزیز...🌹
باسلام و احترام
ضمن آرزوی سلامتی برای شما، در صورت قطع شدن اینترنت بین‌المللی، در پیام‌رسان «بله» همراه ما باشید...

🙏 ارادتمند شما؛ حقیقی

http://ble.ir/bankplus67

Bank Plus

02 June 2026 17:41

تغییر نصاب اخذ گواهی مالیاتی تبصره ۱ ماده ۱۸۶ ق.م.م
🔹با توجه به مصوبه هیات محترم وزیران در تاریخ ۱۴۰۵/۰۳/۱۱، نصاب معاملات کوچک، متوسط و بزرگ تغییر پیدا کرد.

🔸براساس این مصوبه، نصاب معاملات به صورت زیر شده است:
۱. معاملات کوچک: تا سقف ۴۲۳ میلیون تومان.
۲. معاملات متوسط: تا سقف ۴۲۳۰ میلیون تومان.
۳. معاملات بزرگ: بیش از مبلغ ۴۲۳۰ میلیون تومان.

🔹با توجه به مفاد بخشنامه شماره ۰۲/۲۳۴۹۲۰ تاریخ ۱۴۰۲/۰۹/۲۷ بانک مرکزی، در اعطای تسهیلات (ارزی و ریالی) توسط بانک‌ها به اشخاص حقیقی صاحبان مشاغل موضوع قانون پیش‌گفته، از ۳۵ درصد سقف نصاب معاملات متوسط و بالاتر و تمامی اشخاص حقوقی، از ۶۵ درصد سقف نصاب مذکور و بالاتر ظرف مدت یک سال شمسی، اخذ گواهی مالیاتی موضوع تبصره ۱ ماده ۱۸۶ قانون مالیات‌های مستقیم الزامی است.

🔸با توجه به مصوبه هیات وزیران، قطعاً میزان نصاب مذکور، به صورت زیر تغییر خواهد کرد:
۱- برای اشخاص حقیقی صاحبان مشاغل از ۹۹۷٫۵۰۰٫۰۰۰ تومان به ۱٫۴۸۰٫۵۰۰٫۰۰۰ تومان.
۲- برای اشخاص حقوقی از ۱٫۸۵۲٫۵۰۰٫۰۰۰ تومان به ۲٫۷۴۹٫۵۰۰٫۰۰۰ تومان.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

28 May 2026 18:45

ابطال بخشنامه بانک مرکزی در خصوص ممنوعیت توثیق سپرده در هیات عمومی دیوان عدالت اداری


هیات عمومی دیوان عدالت اداری در رای صادره به تاریخ ۱۴۰۵/۰۳/۰۵، به استناد قانون الزام سپردن وثیقه ملکی به بانک‌ها و سایر دستگاه‌ها و شرکت‌های دولتی مصوب ۱۳۸۰ و با هدف تسهیل دسترسی متقاضیان به تسهیلات بانکی، بخشنامه‌های بانک مرکزی در خصوص ممنوعیت توثیق سپرده را ابطال کرد.

🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
📱تلگرام و بله:
🆔@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:53

پیشنهادهایی برای اصلاح نحوه بهینه‌سازی تسهیلات سرمایه در گردش

یکی از چالش‌های موجود در شبکه بانکی، نحوه تخصیص منابع بانک‌ها در قالب تسهیلات سرمایه در گردش به بنگاه‌های اقتصادی است، که قبلاً طی یک یادداشت به لزوم اصلاح این موضوع و ضرورت تدوین دستورالعملی جامع در راستای این موضوع از سوی بانک مرکزی اشاره نمودم.


اخیراً گروه «پول و بانک» اندیشکده اقتصاد مقاومتی، نیز طی یک «گزارش تک برگ» تحت عنوان «الزامات سیاستی «تخصیص بهینه» سرمایه در گردش»، با هدف بیان یک مسئله و تحلیل آن و سپس ارائه پیشنهاد در خصوص آن، پرداخته است.

در مقدمه این گزارش آمده است:
پس از حذف ارز ترجیحی در اواخر سال ۱۴۰۴ و در ادامه وقوع جنگ رمضان، اقتصاد ایران با شوک‌های شدید هزینه‌ای، افزایش نرخ ارز و اختلال در زنجیره تأمین مواجه شد که نیاز بنگاه‌ها به سرمایه در گردش را به‌طور قابل‌توجهی افزایش داد. با وجود افزایش سقف تسهیلات سرمایه در گردش از ۹۰ به ۱۳۵ درصد فروش سالانه در خلال جنگ، سازِکار فعلی چالش‌هایی همچون «امکان بیش‌اظهاری فروش» و «تامین مالی مضاعف یا غیرموجه برخی بنگاه‌ها» دارد که منجر به تخصیص غیربهینه منابع محدود در شرایط فعلی شده است. به منظور اصلاح فرآیند، ضروری است «فروش واقعی از طریق سامانه مودیان احراز شود»، «تسهیلات و تعهدات ذیل سقف واحد با ضریب ترجیحی برای ابزارهای تعهدی محاسبه گردد» و «سپرده‌های بهره‌پذیر از سقف تسهیلات کسر شود» تا تخصیص اعتبار هدفمندتر صورت پذیرد.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:51

برترین بانک‌ها در صدور ضمانت‌نامه برای سکوهای تامین مالی جمعی

▫️در سال گذشته، بر اساس ابلاغیه فرابورس، سکوهای تامین مالی جمعی (Crowd funding) موظف‌اند برای تمامی طرح‌های در حال اجرا، حد نصاب تعیین شده برای تضامین ارائه شده در طرح‌های در حال اجرا را به شرح زیر رعایت کنند.

۱- حداقل ۶۵ درصد تضامین از نوع ضمانت تعهد پرداخت بانک، توثیق سهام و توثیق واحدهای سرمایه‌گذاری صندوق‌های سرمایه‌گذاری.
۲- حداکثر ۲۰ درصد از تضامین از نوع ضمانت تعهد پرداخت صندوق‌های نوآوری و شکوفایی و پژوهش و فناوری، صندوق‌های ضمانتی و‌ حمایتی دولتی و بیمه‌نامه‌های صادره شرکت‌های بیمه.
۳- حداکثر ۱۵ درصد از تضامین نیز از نوع سایر(ضمانت‌نامه حسن ایفای تعهدات، چک، ملک و...).

🔍بررسی‌های تیم مالی‌نکس نشان می‌دهد برخی بانک‌ها به شرح زیر، نقش فعال‌تری در صدور این ضمانت‌نامه‌ها داشته‌اند و عملاً به موتور محرک پروژه‌های ثبت‌شده روی سکوهای تأمین مالی جمعی تبدیل شده‌اند.
🥇 بانک ملی: ۳۵۳ ضمانت‌نامه
🥈 بانک توسعه تعاون: ۱۱۳ ضمانت‌نامه
🥉 بانک تجارت: ۸۵ ضمانت‌نامه
📚مالی‌نکس


👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:45

ابلاغ نرخ تسعیر ارز به بانک‌ها به منظور گزارشگری مالی منتهی به پایان سال ۱۴۰۴

🔹بانک مرکزی طی بخشنامه‌ای به شبکه بانکی، نرخ تسعیر دارایی‌ها و بدهی‌های ارزی را برای گزارشگری مالی پایان‌دوره‌ای منتهی به پایان سال ۱۴۰۴ معادل نرخ خرید حواله‌ مرکز مبادله ارز و طلای ایران در تاریخ ۲۸‌‌‌‌‏/۱۲‌‌‌‌‏/1404 برای هر یورو معادل ۱.۵۶۸.۷۶۲ریال و برای هر دلار آمریکا معادل ۱.۳۶۲.۳۵۸ ریال تعیین نمود. در مورد ساير اسعار نیز بر مبناي نرخ برابري آن‌ها به يورو در مقطع زمانی پایان سال 1404، با رعایت استانداردهای حسابداری مربوط می‌باشد.

https://media.dotic.ir/uploads/org/2026/05/04/177788787474724700.pdf

🔶 بانک مرکزی قبلاً نیز نرخ تسعیر دارایی‌ها و بدهی‌های ارزی را برای گزارشگری مالی شهریور ماه ۱۴۰۴، هر یورو را ۸۱۲.۹۷۷ ریال و هر دلار را ۶۹۲.۱۵۴ ریال اعلام کرده بود.

🔺 مابه‌التفاوت این نرخ‌ها در فاصله شش ماه به شرح زیر می‌باشد که می‌تواند بر سودآوری بانک‌ها و افزایش سرمایه آن‌ها تاثیرگذار باشد:
💶- هر یورو، ۷۷۵.۷۸۵ ریال
💵- هر دلار، ۶۷۰.۲۰۴ ریال.


🔗همراه بانک‌پلاس باشید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:43

با عنایت به اینکه شاید برخی از دوستان، در اپلیکیشن «بله» فعالیت نداشته باشند، چند تا از مهم‌ترین مطالبی که در این اپلیکیشن را در اینجا بارگذاری می‌کنم.
👇👇👇

Bank Plus

25 February 2026 13:29

ابهام در استعلام مانده بدهی غیرجاری متقاضیان تسهیلات و تعهدات

▫️بانک مرکزی درسال ۱۴۰۱ و ۱۴۰۲ نسبت به ابلاغ اساسنامه نمونه بانک‌های تجاری و قرض‌الحسنه‌ اقدام و آن‌ها را ملزم به طرح آن در مجمع عمومی و انطباق خود با مفاد آن نمود.

▫️ براساس مفاد این اساسنامه‌ها، بانک‌ها ملزم شده‌اند دراعطای تسهیلات و ایجاد تعهدات به/ برای اشخاص، مانده بدهی غیرجاری اشخاص نزد بانک‌ها، موسسات اعتباری غیربانکی، صندوق‌های قرض‌الحسنه، لیزینگ‌ها و شرکت‌های تعاونی اعتبار و همچنین چک برگشتی رفع سواثرنشده این اشخاص راازسامانه‌های اطلاعاتی بانک مرکزی استعلام نمایند. ازطرفی براساس دستورالعمل نحوه تبادل اطلاعات موسسات اعتباری با بانک مرکزی که درسال ۱۴۰۴ ابلاغ نمود، ساروکاری برای ارسال اطلاعات نهادهای پولی غیربانکی مانند صندوق‌های قرض‌الحسنه، لیزینگ‌ها و شرکت‌های تعاونی اعتبار دراین دستورالعمل دیده نشده و این یعنی اطلاعات تسهیلاتی این نهادها به بانک مرکزی ارسال نمی‌شود.

🔺حال تکلیف بانک‌ها دراعطای تسهیلات به اشخاصی که به این نهادها بدهی غیرجاری دارند، چیست؟ آیا مشمول محرومیت‌های مندرج در آیین‌نامه وصول مطالبات می‌شوند؟

🆔@BankPlus67

Bank Plus

24 February 2026 09:14

فرمول محاسبه نسبت مطالبات غیرجاری

بانک مرکزی در راستای محاسبه و گزارشگری نسبت مطالبات غیرجاری اشاره شده در دستورالعمل مدیریت ریسک اعتباری در موسسات اعتباری، فرمول محاسبه نسبت مطالبات غیرجاری براساس خلاصه دفتر کل را طی بخشنامه شماره ۰۴/۳۰۹۲۰۰ تاریخ ۱۴۰۴/۱۲/۰۳ به شبکه بانکی ابلاغ کرد.


🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

22 February 2026 18:27

پیش‌نویس ضوابط ناظر بر نحوه ایجاد، فعالیت و نظارت بر واحد دیجیتال ارایه خدمات بانکی توسط موسسات اعتباری

▫️بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در راستای اجرای آیین نامه اجرایی ماده ۲۴ قانون بهبود مستمر محیط کسب و کار، پیش‌نویس ضوابط ناظر بر نحوه ایجاد، فعالیت و نظارت بر واحد دیجیتال ارایه خدمات بانکی توسط موسسات اعتباری را با هدف ملاحظه و اعلام‌نظر عموم مردم و فعالان اقتصادی در پایگاه ملی اطلاع رسانی قوانین و مقررات کشور منتشر نمود.

🔺نسخه قبلی این دستورالعمل، طی بخشنامه شماره ۰۲/۲۲۳۴۴۳ تاریخ ۱۴۰۲/۰۹/۱۳ ابلاغ شده بود که نسخه پیش‌نویس حاضر، صرفاً در برخی موارد جزئی متفاوت از آن می‌باشد.

🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

17 February 2026 05:30

پیش‌نویس دستورالعمل ناظر بر وضعیت باز ارزی موسسات اعتباری

▫️بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در راستای اجرای آیین‌نامه اجرایی ماده ۲۴ قانون بهبود مستمر محیط کسب و کار، “پیش‌نویس دستورالعمل ناظر بر وضعیت باز ارزی موسسات اعتباری” را با هدف ملاحظه و اعلام نظر عموم مردم و فعالان اقتصادی در پایگاه ملی اطلاع رسانی قوانین و مقررات کشور منتشر نمود.

🔺مهم‌ترین تغییرات این دستورالعمل:
۱- تغییر مبنا از سرمایه پایه به سرمایه نظارتی.
۲- تغییر حد مجاز وضعیت باز مثبت تمامی ارزها از ۳۵٪ سرمایه پایه به حد مجاز خالص وضعیت باز مثبت هر ارز به ۱۵٪ سرمایه نظارتی.
۳-تغییر حد مجاز وضعیت باز منفی تمامی ارزها از ۳۰٪ سرمایه پایه به حد مجاز خالص وضعیت باز منفی هر ارز به ۱۵٪ سرمایه نظارتی.


🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

30 June 2026 13:31

نسخه جدید «دستورالعمل تسهیلات و تعهدات کلان»

🔹نسخه اصلاحی جدید «دستورالعمل تسهیلات و تعهدات کلان مؤسسات اعتباری» با تصویب هیأت عالی بانک مرکزی، طی بخشنامه شماره ۰۵/۷۸۴۰۵ تاریخ ۱۴۰۵/۰۴/۰۸ به شبکه بانکی ابلاغ شد.

⬅️اهم اصلاحات لحاظ شده در دستورالعمل ياد شده نسبت به آيين‌نامه قبلي به شرح زیر مي‌باشد:
♦️همسو سازی مصادیق ذی‌نفع واحد بر اساس مصادیق «مالک واحد» وفق «قانون بانک مرکزی»؛
♦️تغییر مبنای محاسبه حدود تسهیلات و تعهدات کلان از «سرمایه پایه مؤسسه اعتباری» به «سرمایه لایه یک مؤسسه اعتباری» با رویکرد احتیاطی بیشتر؛
♦️ تغییر مبنای آستانه گزارش‌دهی تسهیلات و تعهدات کلان از «10درصد سرمایه پایه مؤسسه اعتباری» به «5 درصد سرمایه لایه یک مؤسسه اعتباری»؛
♦️ تعیین موارد تسهیلات و تعهدات مستثنی از حدود مقرر در آیین‌نامه؛
♦️ اصلاح الزامات گزارش دهی و لزوم درج اطلاعات مربوط به تسهیلات و تعهدات کلان در سامانه‌های عملیاتی وفق ماده (20) قانون بانک مرکزی.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

17 June 2026 13:39

مفاد رای هیات عمومی دیوان عدالت اداری در خصوص ابطال بخشنامه بانک مرکزی مبنی بر ممنوعیت توثیق سپرده

«در مقرّرات و سیاستگذاری های بانک مرکزی که طی بخشنامه شماره ۹۹/۱۰۰۸۳۲مورخ ۱۳۹۹/۴/۹و بخشنامه‌های دیگر بیان شده و در راستای تأیید آنها هیات عمومی دیوان عدالت اداری اقدام به صدور دادنامه‌هایی از جمله دادنامه شماره ۱۴۰۱۰۹۹۷۰۹۰۵۸۱۱۴۰۵مورخ ۱۴۰۱/۸/۱۰نموده است، بلوکه نمودن بخشی از تسهیلات اعطایی توسط بانک ها و مؤسّسات اعتباری و یا اجبار و الزام تسهیلات‌ گیرنده به افتتاح حساب نقدی و توثیق نقدی و سپس پرداخت تسهیلات ممنوع و غیرقانونی اعلام و بخشنامه‌های مرتبط ابطال شده، اما اینکه خود تسهیلات گیرنده در راستای قانون عدم الزام سپردن وثیقه ملکی به بانکها مصوّب ۱۳۸۰ و در محدوده مذکور در قانون یادشده آزادانه اقدام به معرفی حساب نقدی و یا سپرده نقدی خویش جهت وثیقه تسهیلات نماید صحیح است، بنابراین اطلاق مقرّرات مورد شکایت در حدی که متضمن بلوکه نمودن بخشی از تسهیلات اعطایی توسط بانک ها و مؤسّسات اعتباری و یا اجبار و الزام تسهیلات‌ گیرنده به افتتاح حساب نقدی و توثیق نقدی و سپس پرداخت تسهیلات است، خلاف قانون و خارج از اختیار بوده و مستند به بند ۱ ماده ۱۲ و ماده ۸۸ قانون دیوان عدالت اداری مصوّب سال ۱۳۹۲ ابطال می‌شود. این رای براساس ماده ۹۳ قانون دیوان عدالت اداری (اصلاحی مصوّب ۱۴۰۲/۲/۱۰) در رسیدگی و تصمیم‌ گیری مراجع قضایی و اداری معتبر و ملاک عمل است.»


https://ara.divan-edalat.ir/judgment.aspx?idr=904836&tar=200&ida=992&o=5


👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

15 June 2026 17:31

لزوم داشتن برنامه «تداوم فعالیت»

🔹با توجه به شرایط حاکم بر کشور و بروز حملات سایبری متعدد به بانک‌ها در طی یکی دو سال اخیر، شاهد قطعی‌های مکرر چند روزه و حتی تغییر در سامانه‌های جامع بانکی از سوی بانک‌های موردهدف حملات سایبری بوده‌ایم. این موضوع، ضمن آنکه لزوم داشتن برنامه جامع مدیریت ریسک فناوری اطلاعات از سوی بانک‌ها را بیش از پیش نموده، می‌تواند از سوی نهاد ناظر، بانک‌ها را ملزم به داشتن «برنامه تداوم فعالیت» نیز نماید‌.

🔹«اصول پیشرفته برای تداوم فعالیت» یکی از اصول ابلاغی توسط کمیته بانکی بال در سال ۲۰۰۶ می‌باشد که رهنمودهای بسیار مهمی براساس تجربیات مختلف کشورهای مختلف دنیا ارایه می‌دهد که برای مدیریت آثار و تبعات منفی ناشی از وقوع حوادث مختلف با هدف کاهش اثرات آن‌ها و تسریع در بازیابی عملیات بازارها و نهادهای مالی در حداقل زمان ممکن مفید می‌باشد.

🔹براساس مفاد این سند، مدیریت تداوم فعالیت، رویکردی است که تمامی ابعاد فعالیت را دربرمی‌گیرد و شامل خط‌مشی‌ها، استانداردها و رویه‌هایی می‌شود که اطمینان می‌دهند در صورت بروز یک اختلال (نه یک بحران مالی)، می‌توان برخی فعالیت‌های خاص را در یک چارچوب زمانی معین و مناسب ادامه داد یا مجدداً از سر گرفت. هدف از انجام این مهم، به حداقل رساندن تبعات عملیاتی، مالی، حقوقی، شهرت و دیگر عواقب مهمی است که در اثر وقوع یک اختلال پدید می‌آیند.

🔺بنابراین، می‌توان اینگونه عنوان نمود که برنامه تداوم فعالیت در بانک‌ها عملاً به منزله وصیت‌نامه بانک بوده تا در صورت فوت ناشی از اختلال در عملیات آن، بتواند در حداقل زمان ممکن، براساس این برنامه و راهکار جایگزین دیده شده در آن، به چرخه فعالیت خود برگردد.

🔺حملات سایبری به بانک‌ها و قطعی سامانه‌های آن‌ها، در صورت پیش‌بینی برنامه مکمل با جایگزین، نمونه بارزی از لزوم داشتن برنامه تداوم فعالیت می‌باشد، از ما گفتن بود 😅.

📚فایل سند ‌«اصول پیشرفته برای تداوم فعالیت» که توسط جناب آقای دکتر ارجمندنژاد ترجمه شده را اینجا می‌توانید دریافت کنید.


👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

14 June 2026 12:39

اصلاح آیین‌نامه اجرایی پذیرش اوراق گواهی اعتبار مولد (گام) در دستگاه‌های اجرایی

🔹معاون اول رییس جمهور، تصویب‌نامه مصوب جلسه ۱۴۰۵/۰۳/۰۴ هیات وزیران درخصوص «اصلاح آیین‌نامه اجرایی پذیرش اوراق گواهی اعتبار مولد (گام) در دستگاه‌های اجرایی» با شماره ۲۵۴۶۰ در تاریخ ۱۴۰۵/۰۳/۲۰ توسط ابلاغ کرد.

🔺براساس این اصلاحیه، پذیرش اوراق گام بابت هزینه‌ها، بدهی‌ها و تعهدات از سوی دستگاه‌های اجرایی (به تفکیک) عنوان شده است.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

06 June 2026 20:14

توان پاسخ‌گویی بانک‌ها در برداشت سپرده‌های سنگین

🔹اخیراً گزارشی در خصوص «نسبت دارایی‌های نقد به کل سپرده‌ها» منتشر شد مبنی بر اینکه برخی بانک‌ها بخش بزرگی از منابع خود را به شکل نقد و دارایی‌های سریع‌الوصول نگه‌داشته‌اند، در حالی که برخی دیگر تمرکز بیشتری بر تسهیلات‌دهی و دارایی‌های غیرنقدی داشته‌اند؛ به‌طوری که نسبت دارایی‌های نقد به کل سپرده‌ها در بانک‌ها از حدود ۱ درصد تا بیش از ۳۸ درصد در نوسان است.

🔹اما آیا در واقعیت نیز این موضوع حاکم است که بانکی که از نسبت بالایی دارایی نقد برخوردار است، به هنگام بروز «پدیده هجوم بانکی»، از توان بالایی در پاسخگویی به سپرده‌گذارانی که خواهان برداشت نقدی سپرده خود هستند، برخوردارند؟؟؟

🔹در پاسخ به این سوال باید صراحتاً گفت: خیر!

با توجه به ماهیت عندالمطالبه بودن سپرده‌های بانکی از یک طرف و ضوابط مبارزه با پولشویی در زمینه سقف برداشت نقدی سپرده‌گذاران از سوی دیگر، در صورت هجوم سپرده‌گذاران به بانک به منظور برداشت سپرده‌های خود، میزان محدودی از درخواست‌ها از سوی بانک پاسخ داده خواهد شد و‌ مابقی طی روش‌های دیگر از جمله ارجاع به سایر بانک‌ها به روش‌های بین‌بانکی و حتی اضافه برداشت از بانک مرکزی صورت می‌پذیرد. تداوم این هجوم، می‌تواند «اثر دومینویی» به دنبال داشته باشد. هجوم سپرده‌گذاران به بانک‌های آسیب‌دیده از حملات سایبری، بانک در حال گزیر و مصادیق مشابه، شواهدی بر این مدعا می‌باشد.

🔺نتیجه اینکه برخی شاخص‌ها صرفاً در ظاهر، زیبا و قابل قبول هستند ولی در باطن، غیر آن هستند…
🙏🌹با کمال احترام برای تمامی بانک‌ها.

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
@BankPlus67

Bank Plus

30 May 2026 10:06

پیش‌نویس آیین‌نامه میزان و نحوه دریافت حق عضویت در صندوق ضمانت سپرده‌ها

بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در راستای اجرای آیین نامه اجرایی ماده ۲۴ قانون بهبود مستمر محیط کسب و کار، نسخه غیرقابل استنادی از «پیش‌نویس آیین‌نامه میزان و نحوه دریافت حق عضویت در صندوق ضمانت سپرده‌ها» را با هدف ملاحظه و اعلام‌نظر عموم مردم و فعالان اقتصادی در پایگاه ملی اطلاع رسانی قوانین و مقررات کشور منتشر نمود.

🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
📱تلگرام و بله:
🆔@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 10:11

فرم‌ها و قراردادهای بانکی که نیازمند ابطال تمبرند

🔹براساس ماده ۴۷ فصل پنجم از باب دوم قانون مالیات‌های مستقیم، فرم‌ها، قراردادها و اسناد بانکی بین بانک‌ها و مشتریان آن‌ها مبادله و یا از طرف مشتریان تعهد می‌شود، که نیازمند ابطال تمبر بر روی آن‌ها می‌باشد، اعلام شده است.

🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
📱تلگرام و بله:
🆔@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:52

حمایت بازار پول از بازار سرمایه

بازار سرمایه پس از مدت‌ها، به دلیل شرایط جنگی حاکم بر کشور، قرار است که روز سه‌شنبه تاریخ ۱۴۰۵/۰۲/۲۹ بازگشایی بشود. یکی از تمهیداتی که در راستای پیشگیری از ریزش بازار در نظر گرفته شده است، اعطای تسهیلات از جانب بانک‌ها به سهام‌داران، در قبال توثیق سهام آن‌ها می‌باشد. پس از این موضوع، خیلی از بانک‌های کشور، اقدام به تدوین طرح‌های تسهیلاتی در این راستا نمودند.
از این‌رو، نکاهی به برخی از عمده‌ترین ضوابط موجود در این راستا، خالی از لطف نخواهد بود.

به عنوان نمونه اینکه براساس «دستورالعمل تنظیم قراردادها و فرآیندهای سامانه جامع وثایق و صدور شناسه یکتا» موضوع بخشنامه شماره ۱۰۷۸۹۶/۰۴ تاریخ ۱۴۰۴/۰۵/۰۸ بانک مرکزی، "ارزشگذاری سهام و‌ اوراق بهادار به میزان کمترین قیمت آن‌ها در شش ماه گذشته منتهی به آخرین معامله، ملاک تعیین ارزش آن‌ها عنوان شده است."
یا اینکه توثیق این دارایی‌ها در سامانه ستاره شرکت مدیریت سپرده‌گذاری مرکزی بازار سرمایه می‌بایست انجام شود.
یا اینکه می‌بایست این وثایق شناسه یکتا را از سامانه وزارت امور اقتصادی و دارایی اخذ کنند.

بنابراین، آیا بانک‌هایی که در این راستا پیشگام شده‌اند، ظرفیت‌های قانونی و سیستمی فرآیند توثیق سهام را در طرح‌های خود در نظر گرفته‌اند یا این موضوع نیز همانند طرح‌های وکالتی نمودن حساب‌ها و اعطای تسهیلات به متقاضیان این حساب‌ها، چالش‌هایی را به دنبال خواهد داشت. یا شاید هم هدف از این تمهید، بدون در نظر گرفتن ضوابط حاکم بر موضوع قرار است که انجام شود!!!

👈برای متفاوت اندیشیدن، همراه ما باشید👉
بانک‌پلاس| میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:48

مصادیق اشخاص مرتبط در دستورالعمل جدید اشخاص مرتبط ابلاغی ۱۴۰۵

۱- شخص حقیقی به تنهایی یا همراه با اشخاص حقیقی که با آن‌ها دارای قرابت نسبی و سببی داشته باشد که حداقل مالک ۵ درصد سهام بانک باشند.
۲- شخص حقیقی به تنهایی یا همراه با اشخاص حقیقی که با آن‌ها دارای قرابت نسبی و سببی داشته باشد که به هر نحو بتوانند حداقل یک عضو هیات مدیره بانک را تعیین کنند.
۳- شخص حقوقی که اشخاص بند (۱) به‌گونه‌ای مالک سهام یا سرمایه آن باشند که بتوانند برای این شخص، حداقل یک عضو هیات مدیره تعیین کنند.
۴- شخص حقوقی که مستقیم یا غیرمستقیم، مالک حداقل ۵ درصد سهام بانک باشد. اشخاص حقیقی و حقوقی دارای مناصب مدیریتی در این شخص نیز، جزو اشخاص مرتبط بانک محسوب می‌شوند (اعضای هیات مدیره، اعضای هیات عامل شامل مدیر عامل و قائم مقام مدیر عامل و سایر اعضای هیات عامل).
۵- اشخاص حقوقی که حداقل ۲۰ درصد از سهام آن‌ها به صورت مستقیم یا غیرمستقیم متعلق به شخص بند (۴) باشد.
۶- شخص حقوقی که بانک، مستقیم یا غیرمستقیم مالک حداقل ۱۰ درصد از سهام یا سرمایه آن باشد.
۷- شخص حقوقی که حداقل ۲۰ درصد از سهام یا سرمایه آن، مستقیم یا غیرمستقیم متعلق به شخص (۶) باشد.
۸- مدیران بانک شامل:
- اعضای هیات مدیره و اقارب نسبی و سببی آن‌ها
- اعضای عیات عامل و اقارب نسبی و سببی آن‌ها
- مدیران ارشد ریسک، تطبیق و حسابرسی داخلی به همراه اعضای کمیته‌های مربوطه
۹- شخص حقوقی که سهام یا سرمایه آن، متعلق به اشخاص بند (۸) باشد؛ به گونه‌ای که بتوانند حداقل یک عضو هیات مدیره در آن شخص حقوقی تعیین کنند.
۱۰- شخص حقوقی که اشخاص بندهای (۱) و (۸) در آن دارای سمت مدیریتی باشند (عضو هیات مدیره، هیات عامل، مدیر عامل و قائم مقام مدیر عامل).
۱۱- اشخاص حقیقی و حقوقی که دارای روابط نمایندگی (حسب مورد؛ قراردادی، قانونی، قضایی) با بانک یا سهامدار موثر بانک باشند.
۱۲- اشخاص حقیقی یا حقوقی که دارای شراکت تجاری با بانک با سهامدار موثر بانک باشند؛ به گونه‌ای که مشترکاً نسبت به اداره، مالکیت، سرمایه‌گذاری، فعالیت و… آن، در چارچوب قرارداد رسمی یا ایجاد نهاد حقوقی ثبت شده نزد مرجع رسمی اقدام نمایند.
۱۳ حسابرس مستقل بانک (اعم از موسسه حسابرسی و شریک مسئول کار) و بازرس قانونی بانک (اعم از اصلی و علی‌البدل).

🔺برای دانلود دستورالعمل، کلیک نمایید.

🔗همراه بانک‌پلاس باشید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

27 May 2026 08:43

اندر احوالات شرکت‌های تسهیلات‌یار

یکی از موضوعاتی که این روزها در نظام مالی کشور، جایگاه ویژه‌ای پیدا کرده، بحث شرکت‌های «تسهیلات‌یار» می‌باشد که مشتریان بانک‌ها به خصوص اشخاص خرد، به منظور دریافت تسهیلات به این نهادها مراجعه می‌کنند.

یکی از مشکلاتی که عمده مشتریانی که موفق به دریافت تسهیلات از بانک طرف قرارداد شرکت تسهیلات‌یار، بوجود آمده است، بحث غیرجاری شدن تسهیلات ایشان، علیرغم پرداخت اقساط مربوطه می‌باشد.

حالا مشکل کجاست؟
بانک تسهیلات را از طریق شرکت تسهیلات‌یار به مشتری پرداخت کرده (که نباید واریز می‌شد) و مشتری اقساط خود را به شرکت تسهیلات‌یار پرداخت نموده است (که می‌بایست به بانک پرداخت می‌شد) ولی تسهیلات‌یار اقساط را به بانک پرداخت نکرده است.

🔺براساس مفاد دستورالعمل «الزامات ناطر بر نحوه همکاری موسسات اعتباری با شرکت‌های تسهیلات‌یار» ابلاغی سال ۱۴۰۲ بانک مرکزی:
۱- بانک‌ها مجاز به واریز وجه تسهیلات اعطایی به حساب تسهیلات‌یار نمی‌باشند.
۲-بانک‌ها موظف‌اند تمهیداتی را فراهم نمایند تا وجوه واریزی بابت بازپرداخت اقساط تسهیلات توسط مشتری، مستقیماً به حساب بانک (نه تسهیلات‌یار) واریز شود.

🌐بانک‌پلاس | میثم حقیقی
تلگرام و بله:
@BankPlus67

Bank Plus

26 May 2026 22:06

با سلام و آرزوی سلامتی برای همراهان عزیز و گرامی

این مدتی که توفیق خدمت به شما عزیزان رو نداشتم، در برهه زمانی کوتاهی از آن، سعی کردم با راه‌اندازی کانال بانک‌پلاس در پیام‌رسان «بله»، تداوم خدمت به شما علاقمندان را داشته باشم.

امیدوارم زین پس هم در تلگرام و هم در بله، بتوانم در خدمت شما خوبان باشم.

ما را به دوستان و همکارانتان معرفی کنید🙏


ارادتمند شما، حقیقی

@BankPlus67

Bank Plus

25 February 2026 08:47

تغییر نصاب اخذ صورت‌های مالی حسابرسی شده از ۵۰ میلیارد ریال به ۱۰۰ میلیارد ریال

▫️بانک مرکزی تغییر نصاب اخذ صورتهای مالی در پرداخت تسهیلات و ایجاد تعهدات به / برای اشخاص حقوقی و حقیقی از مبلغ بیش از ۵۰ میلیارد ریال به بیش از ۱۰۰ میلیارد ریال را طی بخشنامه شماره ۰۴/۳۱۱۱۴۳ تاریخ ۱۴۰۴/۱۲/۰۴ به شبکه بانکی ابلاغ کرد.

آخه چرااااا؟!!😔

🔺یکی و درواقع مهم‌ترین مستند سنجش وضعیت و عملکرد مالی اشخاص در اعتبارسنجی ایشان، صورت‌های مالی حسابرسی شده آن‌ها می‌باشد؛ لذا تغییر افزایشی این نصاب عملاً به منزله پرداخت تسهیلات و یا ایجاد تعهدات به/برای اشخاص با کمترین سنجش اعتباری وی می‌باشد. به این موضوع این نکته را نیز باید اضافه نمود که این نصاب، در هر بانک و در هر سال شمسی می‌باشد، لذا این اشخاص می‌توانند بدون ارایه صورت‌های مالی حسابرسی شده، از تمامی بانک‌های شبکه بانکی این تسهیلات و تعهدات را تا نصاب مذکور، را اخذ نمایند.
👈نتیجه آن خواهد بود که ریسک اعتباری شبکه بانکی افزایش می‌یابد.


🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

23 February 2026 09:45

پیش‌نویس آیین‌نامه اجرایی حذف چهار صفر از پول ملی

▫️هیات عالی بانک مرکزی، نسخه پیش‌نویس آیین‌نامه اجرایی قانون اصلاح بند (الف) ماده (58) قانون بانک مرکزی (موضوع حذف چهار صفر از پول ملی) را تصویب کرد.

▫️آیین‌نامه مذکور مشتمل بر تعاریف، الزامات دوره آماده‌سازی اجرای حذف چهار صفر از پول ملی از جمله بازطراحی و آزمون سامانه‌ها، نرم‌افزارها و سخت‌افزارها توسط نهادها و دستگاه‌های مرتبط، برگزاری دوره‌های آموزشی، اجرای برچسب گذاری دوگانه قیمت‌ها و... است.

🔺زمان آغاز دوره گذار حداقل چهار ماه قبل از شروع به صورت عمومی اطلاع‌رسانی می‌شود و در دوره گذار هر دو واحد پولی در گردش خواهد بود. 

🔺دستورالعمل‌ها و شیوه‌نامه‌های لازم درخصوص به روزرسانی خدمات بانکی، تطبیق ارقام واحدهای پولی دوگانه پس از تصویب آیین نامه در هیات وزیران، تدوین خواهد شد.


🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

22 February 2026 18:01

فراهم شدن امکان تسویه معادل مالیات قابل‌استرداد مودی مالیاتی از محل اوراق گام در اختیار خود


براساس مفاد بند ۱ تصویب‌نامه شماره ۱۹۸۳۶۵ تاریخ ۱۴۰۴/۱۲/۰۲  هیات وزیران، تسویه معادل مالیات قابل استرداد مودی مالیاتی از محل اوراق گام در اختیار وی، امکان‌پذیر شده است.


🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67

Bank Plus

16 February 2026 19:43

نگاهی به اضافه‌برداشت و اقدام تنبیهی بانک مرکزی در راستای کاهش آن
میثم حقیقی

▫️بانک مرکزی در راستای اصلاح ناترازی شبکه بانکی، طی یک اقدام تنبیهی در تاریخ ۲۷ بهمن ۱۴۰۴ ساتنای بانک‌های ناتراز را به کمتر از ۲ میلیارد ریال محدود نمود. از آنجایی که کسری ذخایر وقتی رخ می‌دهد که بانک نتواند به دلایل زیر، تعهدات روزانه‌اش را با ذخایر نزد بانک مرکزی پوشش دهد، مجبور به اضافه‌برداشت می‌شود.

۱) خروج ناگهانی سپرده‌ها: هرگونه برداشت گسترده مشتریان که می‌تواند به دلایلی چون خروج سپرده به منظور کسب سود و منفعت بیشتر در سایر بانک‌ها، شایعه، بی‌اعتمادی و یا نیاز فصلی، منجر به انتقال منابع این بانک به بانک‌های رقیب شده و عملاً ذخایر این بانک برای تسویه بین‌بانکی کاهش می‌یابد.

۲) عدم تطابق سررسید: کوتاه‌مدت بودن سررسید سپرده‌ها در مقایسه با بلندمدت‌ بودن سررسید تسهیلات، منجر به ناتوانی بانک در تامین نقدینگی لازم در لحظه، برای پاسخ به نیازهای مشتریان به وجه نقد شده و عملاً ذخایر این بانک برای تسویه نیازهای کوتاه‌مدت کاهش می‌یابد. در کنار این موضوع، پرداخت سود سپرده‌ها در مقاطع خاص، تسویه‌های سنگین بین‌بانکی (ساتنا/پایا) و نرا نیز بایدمحدودیت دسترسی به منابع بین‌بانکی را اضافه نمود که نیاز مقطعی به ذخایر را بالا برده که بعضاً منجر به اضافه برداشت می‌شوند.

۳) اعطای بی‌رویه تسهیلات: در صورت اعطای تسهیلات به میزان بیش از توان منابع پایدار، منجر به خروج منابع و به تبع آن، مصرف سریع ذخایر برای تسویه پرداخت‌ها می‌شود. در کنار این موضوع، عدم‌وجود جریان ورودی نقد ناشی از بازپرداخت تسهیلات (مطالبات غیرجاری) و منجمد بودن دارایی‌ها و سرمایه‌گذاری‌های غیرنقد را نیز باید اضافه نمود.

▫️هرم پولی یک مدل ساده برای نشان دادن ساختار خلق پول در اقتصاد است؛ با این مفهوم که پول از کجا شروع شده و چطور در سیستم بانکی چند برابر می‌شود. در رأس این هرم، پولی که مستقیماً توسط بانک مرکزی ایجاد می‌شود و “پایه پولی” نامیده می‌شود، قرار دارد و شامل «اسکناس و سکه در دست مردم و ذخایر بانک‌ها نزد بانک مرکزی» است. در لایه‌های پایین‌تر، “پول بانکی (سپرده‌ها)” قرار دارد که توسط بانک‌های تجاری از طریق اعطای وام و تسهیلات خلق می‌شود؛ به‌گونه‌ای که هرچه بانک‌ها بیشتر وام و تسهیلات بدهند، سپرده بیشتری ایجاد شده و ضریب فزاینده پولی بزرگ‌تر می‌شود.

▫️حال وقتی یک بانک به دلایل مختلف پیش‌گفته، دچار کمبود ذخایر شده و مجبور به اضافه برداشت از بانک مرکزی شود، به این مفهوم است که «ذخایر این بانک نزد بانک مرکزی افزایش یافته، پایه پولی به تبع آن، بزرگ‌تر شده که در صورت تداوم، منجر به رشد نقدینگی و ایجاد فشار تورمی می‌شود.» چرا که اگر پایه پولی از طریق اضافه‌برداشت بانک‌ها نزد بانک مرکزی رشد کند، بانک‌ها توان خلق سپرده بیشتری پیدا کرده که به چند برابر شدن نقدینگی منجر شده که اثر تورمی دارد.

🔺بنابراین آنچه در راستای مثمر ثمر بودن اقدام تنبیهی بانک مرکزی موثر است، در گام اول تدوین برنامه‌ای به منظور اصلاح دلایل بروز اضافه برداشت از سوی بانک‌ها باید ‌باشد، در غیر این صورت، ایجاد محدودیت در ساتنای بانک‌های دارای اضافه‌برداشت نه‌تنها نتیجه مثبت نداشته، بلکه نتیجه عکس داشته و منجر به افزایش ریسک شهرت در این بانک‌ها نیز خواهد شد که حتی می‌تواند به افزایش رقابت ناسالم در شبکه بانکی، افزایش هزینه‌های مالی شبکه بانکی و بروز پدیده دومینویی ناترازی منجر شود.

🔗بانکداری را متفاوت بیاموزید…
🌐بانک‌پلاس| میثم حقیقی
🆔@BankPlus67