Приглашаем на бесплатный вебинар: "ОАЭ — Центр притяжения международного бизнеса и возможности бухгалтерского фриланса"!

Хотите узнать, почему Объединенные Арабские Эмираты становятся магнитом для международного бизнеса?

Интересуетесь возможностями для бухгалтеров-фрилансеров в этом регионе?

👉 Тогда ждем на нашем вебинаре!

Когда: 19 августа в 19-00 МСК
Где: Онлайн (ссылка на вебинар будет отправлена после регистрации)
Стоимость: Бесплатно

🔥 На вебинаре вы узнаете:

— Почему ОАЭ привлекают международные компании и предпринимателей;
— Ведение бухгалтерского учёта и налоговая система в ОАЭ;
— Возможности и перспективы для бухгалтеров-фрилансеров;
— Как начать и развивать бухгалтерский фриланс в ОАЭ;

Наши эксперты поделятся инсайтами и реальными кейсами, а также ответят на все ваши вопросы.

✅ Регистрация по ссылке: https://clck.ru/3Ce6G9

Не упустите шанс получить ценные знания и открыть новые горизонты для вашего бизнеса и карьеры! 🚀

До встречи на вебинаре!

Реклама. ИП Лобанова Юлия Ивановна. ИНН: 121502853948. Erid: 2VtzqurK31E

Читать полностью…

Вчера подписан еще один закон (№ 234-ФЗ от 08.08.2024), который направлен на борьбу с популярной схемой обналички через медиативные соглашения.

📑Медиативные соглашения используются в целях обеспечения транзитного движения денежных средств с возможным последующим выводом денежных средств в наличный оборот. Следует отметить, что практика нотариального удостоверения медиативных соглашений была запущена сравнительно недавно в конце 2019 года. Однако замечены случаи, что данный инструмент также, как и исполнительная надпись нотариуса в силу незначительности, связанных с ней затрат (финансовых и временных) используется в схемах транзитного движения капитала и последующего обналичивания.

👀Суть схемы заключается в следующем.

В банки к исполнению предъявляются нотариально удостоверенные медиативные соглашения, в соответствии с которыми юридические лица обязаны выплатить физическим (юридическим) лицам долг по договору цессии.

По закону нотариально удостоверенные медиативные соглашения или их нотариально засвидетельствованные копии относятся к числу исполнительных документов. Банки обязаны перевести денежные средства по медиативным соглашениям в адрес юридических или физических лиц. В случае, если участником медиативного соглашения выступает физическое лицо, денежные средства в последующем обналичиваются.

Новые поправки теперь обязывают нотариусов проверять действительность передачи или перечисления заемщику денежных средств или иного имущества.
Такой подход значительно затруднит предоставление нотариусу заведомо фиктивной информации о первоначальном займе.

Ни и это еще не все, нотариусов обложили еще большими обязанностями в рамках того самого 115-ФЗ (новый Закон № 222-ФЗ от 08.08.2024).

В случае наличия подозрений в отмывании денег нотариусы смогут официально отказать в совершении следующих нотариальных действий:

🗄удостоверение некоторых сделок (конкретные виды будут определены Росфинмониторингом по согласованию с Федеральной нотариальной палатой);

🗄 прием в депозит денежных сумм и ценных бумаг;
совершение исполнительных надписей;

🗄нотариальные действия в связи с увеличением уставного капитала обществ с ограниченной ответственностью во исполнение договора займа.

Также нотариусы будут обязаны предоставлять всю информацию о сделках по отдельным запросам финансовой разведки.

@tot115fz

Читать полностью…

Сегодня опубликованы поправки в тот самый 115-ФЗ и иные нормативные акты в рамках регулирования майнинга и оборота криптовалюты. Вступление в силу через 10 дней.

1️⃣ Майнить можно российским ИП и юр лицам официально, для этого надо попасть в специальный реестр Минцифры.

Физ лица могут майнить самостоятельно без включения в реестры, но соблюдая нормативы по электроэнергии.

Официальные майнеры крипты (в том числе майнинг-пулы) должны передавать в фин разведку все идентификаторы добытой крипты.

2️⃣ Если майнер или майнинг-пул в течение года несколько раз нарушат тот самый 115-ФЗ, то они могут быть исключены из реестра и потеряют право на официальную добычу.

3️⃣ Росфинмониторинг будет вести перечень адресов-идентификаторов, в отношении которых есть подозрения, что операции с цифровой валютой, учитываемые по таким адресам-идентификаторам, могли быть осуществлены в целях отмывания доходов или финансирования терроризма, или совершения иного уголовно наказуемого деяния.

4️⃣ У нового законодательства еще есть особенность, что в любой момент могут ввести запрет или ограничение на совершение сделок с цифровой валютой в целях обеспечения безопасности и финансовой стабильности страны.

@tot115fz

Читать полностью…

Канал «Переводчик с бухгалтерского» для предпринимателей и директоров, которые устали от попыток понять «птичий язык» бухгалтеров. И для бухгалтеров, которые хотят объяснить руководителю почему прибыль есть, а денег нет так, чтобы он понял.

Обычно бухгалтерия и финансовый анализ — это скучно, но только не здесь! Автор канала — препод с 20-летним стажем и основатель бухгалтерской компании. Он умеет донести сложные вещи простым языком и с юмором.

Директор с Марса, главбух с Венеры? Чтобы понимать друг друга, подпишитесь на Переводчика с бухгалтерского!

#ПартнерскийМатериал

Читать полностью…

Плохая новость для селлеров на маркетплейсах, которые закупают товар за наличку.

🟡Их начал красить ЗСК в желтый цвет с типологией "обналичивание по схеме ЮЛ-ИП-ФЛ".

Операции таких ИП выглядят следующим образом:

1️⃣ Поступление денег от маркетплейса.

2️⃣ Перевод почти всей выручки на карты ФЛ.

3️⃣ С карты ФЛ либо снимается наличка для закупки товара, либо делается перевод на карту поставщикам.

🔄Система ЗСК теперь расценивает такие операции как обналичку, ведь робот не разбирается от кого именно пришли деньги, он видит в плательщике юридическое лицо и этого достаточно.

Ранее селлеры все были в зелёной зоне. Но система ЗСК - живая и алгоритмы постоянно докручиваются.

Если сегодня ты в зеленой зоне, то не факт, что завтра алгоритмы будут думать иначе.

✅Выход из этой ситуации только один - повышать долю официальных безналичных закупок продукции. И никак иначе.

@tot115fz

Читать полностью…

В следующем году цифровой рубль должен официально запуститься в работу, однако до сих пор не утекают споры, как будет работать тот самый 115-ФЗ со всеми этими новеллами.

👨‍💻Согласно проекту изменений в тот самый 115-ФЗ, ЦБ будет являться оператором платформы цифрового рубля.
Значит он будет обязан выполнять все требования Закона 115-ФЗ по аналогии с банками.

Причем ЦБ будет одновременно заниматься выявлением подозрительных клиентов и сам же их реабилитировать в случае ошибки. Получается ситуация, что контролировать работу ЦБ в рамках Закона 115-ФЗ некому.

👀В правительстве посчитали такую монополию сомнительной и предложили возложить контроль за действиями ЦБ на Росфинмониторинг.

Звучит вполне логично, ведь на текущий момент между ведомствами налажено плотное взаимодействие. Например, ни один подзаконный акт ЦБ в сфере Закона 115-ФЗ не выходит в свет без официального согласования Росфинмониторинга. Равно как и свои информационные письма ЦБ пишет совместно с Росфином.

@tot115fz

Читать полностью…

⚡️Верховный суд признал незаконными требования того самого 115-ФЗ в части отказа в списании денег по исполнительным документам для клиентов-красных по ЗСК.

Когда в тот самый 115-ФЗ вписывали правки в рамках внедрения платформы ЗСК, то предусмотрели такой популярный способ вывод денег с заблокированного счета, как Исполнительные документы.

⌨️Яркий пример такого подхода – всем известная «Молдавская схема», когда по решениям молдавских судов по фиктивным спорам из страны выводились миллиарды. Банковский внутренний контроль был бессилен, так как обязан списать деньги по решению суда.

Законодатели понимали, что как только банк заблокирует счет красному клиенту, то тут же появится исполнительный лист и деньги будут выведены. Поэтому в Законе 115-ФЗ прописали особый порядок списания денег по исполнительным документам, а именно: только после ликвидации Юр лица или ИП.

Два года банки спокойненько выполняли требования того самого 115-ФЗ и не давали красным товарищам выводить средства по этой схеме.

🗂Но! В дело вмешался Верховный суд, установив, что нельзя в Законе 115-ФЗ прописывать нормы, нарушающие принцип Закона об исполнительном производстве.

Цитата:

Закон № 115-ФЗ, исходя из его места в системе законодательства, не может содержать положений, отменяющих обязательность неукоснительного исполнения судебных актов, отраженную в предписаниях федеральных конституционных законов, и не предусматривает правового механизма приостановления исполнения судебных актов в связи с отнесением должника к той или иной группе рисков совершения подозрительных операций.

Что изменит это решение ВС для банков?
Ничего. Банки были и остаются субъектами исполнения Закона 115-ФЗ, а значит должны подчиняться его требованиям, даже в случае признания их незаконными судом.

Что измениться для заблокированных красных клиентов?
Они могут теперь смело обращаться в суды, используя это решение ВС как прецедент. Ссылка на определение верховного суда>>>

Очень интересное дело происходит. Теперь мяч на стороне законодателей, они должны прислушаться к решению Верховного суда и внести соответствующие правки в тот самый 115-ФЗ, исключив коллизию между антиотмывочным законом и законом об исполнительном производстве.

За помощь в написании материала спасибо коллегам с канала Судебная практика СКЭС ВС РФ

🚀@tot115fz

Читать полностью…

Завтра вступают в силу серьёзные изменения в закон 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Банки будут обязаны вернуть деньги клиенту, если они допустили перевод на мошеннические реквизиты из базы ЦБ без двухдневного периода приостановки и дополнительного подтверждения клиентом платежа.

В случае иных подозрений операция должны быть также приостановлена, но после дополнительного подтверждения клиентом платежа возобновлена без двухдневного ожидания.

⌨️В отношении самого «мошенника» финансовые организации будут блокировать дистанционное банковское обслуживание.

Причем, если сведения поступили от МВД, то организация обязана все заблокировать без вопросов, если сведения поступили от иных участников, то блок могут и не поставить.

С одной стороны – это хорошо для безопасности клиентов, с другой стороны – банки будут жёстче блокировать сомнительных клиентов.

🔔Вот по каким признакам банки будут признавать получателя денег мошенником и запрещать не него переводы.

1️⃣ Наличие сведений о получателе денег в специальной базе ЦБ.

2️⃣ Наличие сведений в базе ЦБ о параметрах устройства, с помощью которых был осуществлен несанкционированный доступ к счету с целью перевода денег без ведома владельца счета.

3️⃣ Осуществление нехарактерных операций в адрес получателя. Например, время, устройство, периодичность, суммы и пр.

4️⃣ Наличие получателя денег во внутреннем черном списке финансовой организации.

5️⃣ Наличие уголовного дела в отношении получателя, совершившего противоправные действия, связанные с осуществлением перевода денежных средств без добровольного согласия клиента.

6️⃣ Наличие информации о выявленной операции осуществления перевода без согласия клиента.

7️⃣ Если клиент перед совершением операции осуществляет нетипичные действия, связанные с телефонными переговорами или получением множества смс сообщений или сообщений через мессенджер или электронную почту.

✏️Одновременно предусмотрен механизм реабилитации клиентов, которых необоснованно признали мошенниками. Это можно сделать через специальное обращение в ЦБ или через финансовую организацию. Срок рассмотрения – 15 рабочих дней.

ЦБ после получения обращения будет опрашивать все финансовые организации о причинах и обстоятельствах включения клиента в базу мошенников. Если хотя бы одна из финансовых организаций докажет, что клиент включен туда за дело, то ЦБ откажет в реабилитации.

🚀@tot115fz

Читать полностью…

Гайд «ТОП-10 легальных способов экономии на налогах»!

Проверенные решения от ведущей консалтинговой компании ЦФУ ГРУПП, которые позволяют экономить предпринимателям до 3 000 000 ₽ ежегодно. Скачивайте бесплатно информацию, за которую другие платят!

Ведь уже с 1 января 2025 года в России грядут масштабные налоговые перемены. Правительству ОЧЕНЬ нужны дополнительные деньги, и новая налоговая реформа, как прогнозирует Минфин, принесет в бюджет 2,8 трлн. руб.

🪙 А соберут эти деньги, как обычно, с НАС, предпринимателей.

Если не хотите отдавать ВСЁ налоговой — переходите по ссылке и забирайте гайд. Внутри — 10 безопасных и законных схем налоговой оптимизации, которые подкреплены опытом экспертов ЦФУ ГРУПП, законодательством и судебной практикой.

Еще больше полезного для бизнеса на канале «ЦФУ ГРУПП - всё о налогах»:

— ⚡️ Обзор налоговой реформы-2024 для предпринимателей
— С 2025 года компании и ИП на УСН с годовым оборотом > 60 млн.руб. станут плательщиками НДС. Главное из закона 176-ФЗ.
— Как платить УСН по ставке 1% и сохранить налоговую нагрузку даже после ввода НДС для упрощенцев?
— Дробление бизнеса - №1 на повестке дня у налоговиков. Где грань между законным разделением бизнеса и нелегальным дроблением?
— Как будет работать амнистия за дробление бизнеса?

❗️ Подписывайтесь на канал и будьте на шаг впереди налоговых реформ с поддержкой действующих налоговых консультантов!

Реклама. ООО "ЦФУ". ИНН 2536249177. erid: LjN8KSuZW

Читать полностью…

Где взять деньги на развитие бизнеса?

Ответ: взять кредит в банке.

Рассмотрим три основных категории для поиска денег:

1. Взять у родственников, друзей, знакомых. Этот вариант хорош, если в вашем окружении есть люди с деньгами и готовностью поддержать вас. Но даже если такие люди есть, будут ли они готовы дать деньги именно вам? 😉

2. Частные инвесторы и инвест-компании. На одной чаше весов: опытные бизнесмены, наставники и совместный успех; на другой — через пару лет вы можете оказаться без прав на бизнес и в долгах.

3. Банки. Самый оптимальный вариант: деньги принадлежат вам, и тратить их можно по своему усмотрению. Главное — ежемесячно выплачивать кредит. Но нужно учитывать два момента: уверенность в своём плане и залог для банка.

Если ваш план действительно хорош и вы уверены в успехе, мы можем помочь привлечь инвестиции через получение кредита по государственным программам поддержки малого и среднего бизнеса. БЕЗ ЗАЛОГА

🏦 Пишите: @zaloga_net
🏦 Отправь менеджеру "115ФЗ" и получи 10 000 рублей в качестве скидки на комиссию!

#Кредит #Финансы
#ПарнерскийМатериал

Читать полностью…

В гос думу поступили правки в тот самый 115-ФЗ, связанные с включением в закон направления «противодействия финансированию экстремистской деятельности».

Законопроект № 671687-8

Ранее полномочия в названной сфере были закреплены за Росфинмониторингом в соответствии с Указом Президента Российской Федерации 26 апреля 2021 г. № 248.

В тот самый 115-ФЗ добавляется определение финансирования экстремистской деятельности - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг, заведомо предназначенных для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений экстремистской направленности, признаваемых таковыми в соответствии с УК РФ, либо для обеспечения деятельности экстремистского сообщества или экстремистской организации.

Правки скорее можно назвать техническими, так как отдельные положения законопроекта РосФин и субъекты исполнения Закона 115-ФЗ давно выполняют. Например, замораживание средств или иного имущества.

Таким образом, возлагаемые законопроектом на финансовые организации новые обязанности уже частично связаны с реализуемыми в настоящее время и, в целом, будут касаться предоставления информации о финансовых операциях проверяемых лиц по запросу Росфинмониторинга.

Одновременно правки вносятся и в КоАП. За непредоставление сведений по запросу Росфина об экстремистах и финансирующих их товарищей для юридических лиц предусмотрен штраф в размере до 1 млн руб. или административное приостановление деятельности на срок до 90 суток.

@tot115fz

Читать полностью…

Приглашаем на бесплатный вебинар: "ОАЭ — Центр притяжения международного бизнеса и возможности бухгалтерского фриланса"!

Хотите узнать, почему Объединенные Арабские Эмираты становятся магнитом для международного бизнеса? Интересуетесь возможностями для бухгалтеров-фрилансеров в этом регионе?

Тогда ждем на нашем вебинаре!

Когда: 16 июля в 19-00 МСК
Где: Онлайн (ссылка на вебинар будет отправлена после регистрации)
Стоимость: Бесплатно

🔥 На вебинаре вы узнаете:

— Почему ОАЭ привлекают международные компании и предпринимателей;
— Ведение бухгалтерского учёта и налоговая система в ОАЭ;
— Возможности и перспективы для бухгалтеров-фрилансеров;
— Как начать и развивать бухгалтерский фриланс в ОАЭ;

Наши эксперты поделятся инсайтами и реальными кейсами, а также ответят на все ваши вопросы.

Регистрация по ссылке: https://clck.ru/3Brzqd

Не упустите шанс получить ценные знания и открыть новые горизонты для вашего бизнеса и карьеры! 🚀

До встречи на вебинаре!

Реклама. Лобанова Юлия Ивановна. ИНН: 121502853948. Erid: 2Vtzqunzroj

Читать полностью…

Закон 161-ФЗ превращается в аналог ЗСК для физических лиц.

Закон 161-ФЗ «О национальной платежной системе» предусматривает механизм блокировок счетов физических лиц в случае, если сведения о нем или его средстве платежа есть в специальной базе ЦБ.

👮‍♀️Как человек может туда попасть? Вариантов много, например, если сведения поступили от банка или от правоохранительных органов. Основанием для включения в такой черный список является факт перевода (или попытки перевода) денег без согласия отправителя. Если в такой ситуации перевод шел на ваши реквизиты, то вас включат в этот список.

Если сведения о человеке есть в такой базе данных, то банки и иные финансовые организации имеют право приостановить операции по переводу денег, а также заблокировать карты и приложение.
А если кто-то попытается перевести деньги на «запретные» реквизиты, то ему банк обязан выдать предупреждение и приостановить операцию для дополнительного подтверждения.

👆На картинке выше как раз сообщение от банка, что клиент включен в черный список и его обслуживание сильно ограничено (поделился подписчик, который попал в такую ситуацию).

❔Что же делать, если вас внесли в такую базу данных? Либо обращаться в обслуживающий банк за реабилитацией, либо писать специальное заявление в ЦБ.
Если ЦБ отказывает в реабилитации, но он обязан сообщить какой именно банк включил клиента в черный список.

👨‍💻Тогда клиенту уже надо обращаться в этот банк и выяснять ситуацию, кто на него пожаловался и по какой причине.

@tot115fz

Читать полностью…

Продуктивно пообщались на конференции, прожарили тот самый 115-ФЗ.
Времени естественно не хватило, чтобы ответить на все вопросы. Еще долго общались в холле.

Спасибо организаторам!

Читать полностью…

В гос думу внесены поправки в тот самый 115-ФЗ в целях сокращения нелегального оборота драгоценных металлов и драгоценных камней.
Или все новое – это хорошо забытое старое.

В 2020 году банки освободили от обязательного контроля за сделками клиентов с драгоценными металлами и камнями и передали эту обязанность ювелирам, как профильным организациям.

Сейчас, по данным правоохранительных органов, объем нелегально ввезенных в РФ драгоценных камней превышает в 82 раза объем драгоценных камней, правомерно используемых в качестве вставок в ювелирных изделиях; объем нелегального оборота ювелирных изделий составляет около 50%, драгоценных металлов около 20%.

Всему виной фирмы-однодневки, которые не встают на специальный учет в пробирной палате, но осуществляют сделки с драгоценными металлами и камнями. Именно они и создают этот процент нелегального оборота. Поэтому законодатели решили вспомнить старое и вернуть контроль банкам с удвоенной силой.

Что предлагает законопроект № 658358-8:

1️⃣ Будет некий перечень юр лиц и ИП, нарушающих законодательство в сфере оборота драгоценных металлов и драгоценных камней. Таким лицам банки не будут проводить расходные операции до тех пор, пока они не покинут этот черный список.

2️⃣ Банки будут сообщать в Росфинмониторинг сведения об операциях юр лиц или ИП на сумму свыше 1 млн рублей, если она связана с куплей-продажи изделий из драгоценных металлов и камней, в том числе лома таких изделий.

3️⃣ Банки будут сообщать в Росфинмониторинг сведения об операциях граждан на сумму свыше 1 млн рублей, если она связана с покупкой или продажей банку инвестиционных драгоценных металлов (в том числе монет) и обработанных природных алмазов.

4️⃣Банки будут сообщать в Росфинмониторинг сведения об операциях юр лиц и ИП на сумму свыше 1 млн рублей, если она связана с покупкой или продажей банку монет из драгоценных металлов и обработанных природных алмазов.

5️⃣ Также законопроект освобождает банки от следующих операций обязательного контроля:
➖получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом
➖внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

📌Таким образом, банки будут ловить платежи, связанные с куплей-продажи драгоценных металлов и камней, и сообщать о них в фин разведку. Там ребята будут сверять, стоит ли на учете компания или ИП, легально ли они работают. Если нет, то сведения о таком лице будет включаться в специальный черный список, а саму компанию или ИП ждет проверка.
Так законодатели хотят ловить нелегальных игроков рынка, опираясь на их расчеты через банковские счета.

Законопроектом предусматривается отложенный срок его вступления в силу - по истечении 120 дней со дня официального опубликования федерального закона.

👤А что банки? Банки, естественно, не в восторге от такой инициативы. Ведь это колоссальная нагрузка. Если про запрет проводить расходные операции клиентам из черного списка все понятно, то как находить платежи, связанные с куплей-продажи драгоценных металлов и камней – не очень понятно. Придется придумывать ключевые слова и ловить их в назначениях платежа, чтобы выявить подконтрольную операцию.

Однако, такой подход таит в себе множество подводных камней и отнюдь не драгоценных. А что, если клиент в основании операции сделает умышленно ошибку, написав не «золотая цепочка», а «златая цепочка»? Поймает ли банковский фильтр такой платеж?

А вариантов написания и ошибок тысячи, как это все банкирам предусмотреть? Причем каждый банк сам за себя, какие ключевые слова пропишет, так и будет работать.

А дальше веселее. Все, что фильтр отобрал, банкирам придется глазами просматривать, чтобы исключить мусор.
Банкам будет ой как не сладко все эти законодательные новеллы переварить и внедрить в работу.

@tot15fz

Читать полностью…

Минфин подготовил информационное письмо для аудиторов в связи с принятием новых законов и требований к их деятельности.

Основная часть фактов и комментариев в письме касается того самого 115-ФЗ.

@tot115fz

Читать полностью…

По данным российской фин разведки для совершения незаконных финансовых операций сейчас используются в основном физические лица, а не юридические.
Сокращение практики использования юрлиц теневым сектором связано с запуском платформы ЦБ "Знай своего клиента", которая, как известно, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ранжирует по уровням риска. И, соответственно, банки тоже, после чего к высокорисковым клиентам применяются ограничительные меры.

👥Сейчас на долю физических лиц приходится, по оценкам Росфинмониторинга, порядка 60% незаконных финансовых операций. Ранее такая доля приходилась на юрлица, сейчас статистика "перевернулась". И рост продолжается, только за 2024 год - плюс 15%.

👮‍♀️Также Росфин выявил еще одну популярную схему с использованием нотариусов. Дроповоды толпами оформляют довернности на дропов (подставных лиц) и управляют их счетами, прокачивая не совсем чистые деньги. Так, у одного нотариуса могут быть оформлены десятки доверенностей на управление счетом одного бедолаги.

@tot115fz

Читать полностью…

Предприниматели часто обращаются с вопросом, что банки отказывают в открытии счета на словах или в чате без объяснения причин. Законно ли это?

💬Отвечаю, что отказ в открытии счета без письменного обоснования незаконен!

Вот правовые основания:
📑Пункт 13.4 Статья 7 Закона 115-ФЗ:
В случае принятия организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, решения об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 настоящей статьи, а в случае, если данная организация является кредитной организацией, - также решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), предусмотренного абзацем вторым пункта 5.2 настоящей статьи, клиент с учетом полученной от указанной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации о причинах принятия соответствующего решения вправе представить в эту организацию документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

📑Также есть письмо ЦБ (от 12.09.2018 N ИН-014-12/61) с разъяснениями на эту тему:
В целях соблюдения прав клиента, предоставленных ему пунктом 13.4 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, при обращении клиента в финансовую организацию за разъяснением причин отказа финансовая организация с учетом положений статьи 4 Федерального закона N 115-ФЗ предоставляет клиенту соответствующую информацию в объеме, достаточном для обеспечения такому клиенту возможности ее использования при реализации механизма реабилитации клиентов.

Если банк отказал в открытии счета без объяснения причин, показывайте этот пост сотруднику банка и смело требуйте письменные пояснения.

Однако, и у этой ситуации есть нюанс. Каждый банк сам устанавливает в каком объеме раскрывать причины отказа. Как правило, большинство коллег ограничивается общими расплывчатыми фразами, чтобы избежать правовых последствий в виде обвинений в клевете или информировании третьих лиц о мерах банка в рамках ПОД/ФТ.

👮‍♀️На практике большинство отказов в открытии счета выносятся неформально, т.е., без письменного уведомления клиента и Росфинмониторинга.
Почему так банки поступают? Чтобы не возиться с бюрократией, ведь оформление официального отказа достаточно трудоемкий процесс.

Для клиента такой подход имеет как плюсы, так и минусы.

➕ Главный плюс - это то, что об отказе никто не узнает, кроме самого банка. Ведь когда банк официально отказывает в открытии счета, то уведомляет об этом Росфинмониторинг, а впоследствии этой информацией будет владеть и ЦБ, что повлияет на оценку риска ЗСК.

➖ Главный минус - клиент лишается права на реабилитацию.

@tot115fz

Читать полностью…

После поста про селлеров на маркетплейсах в чатах и соседних каналах пошли горячие споры: как же предпринимателям увеличить расходную часть, чтобы показать списание безналичных платежей.

👨‍💻Основной совет от консультантов - оплачивать с бизнес-карты личные расходы (магазины, обучение детей и пр.).

Как банкир с 15 летнем стажем позволю вставить свои 5 копеек в эту тему.

Все расчеты в банках проходят по счетам.
💳По своей сути, бизнес-карта является куском пластика, который предоставляет дистанционный доступ к счету ИП или юр лица. Именно к счету, это важно.

Счетов бывает много разных: расчетные, текущие, депозитные, транзитные и так далее.

У каждого банковского счета есть так называемый "режим счета". Эти режимы давно четко описаны в Инструкции Банка России от 30.06.2021 г. № 204-И.
Иными словами, на каждом счете можно проводить узкий круг операций.

Например, по валютному счету позволительно делать платежи в валюте и только в той, в которой этот счет номинирован. Транзитный счет предназначен для зачисления выручки от нерезидента по внешнеэкономическому договору и так далее.

📑Также в этой инструкции установлен режим счета ИП, по которому можно проводить только платежи, связанные с предпринимательской деятельностью.

Опять возвращаемся к инструкции 204-И, где видим, что личные платежи необходимо осуществлять через счет физического лица.

💬Вот и ответ на вопрос: Можно ли делать личные платежи со счета ИП?
Нельзя!

Другое дело, что банки за этим не особо следят, но это уже их ответственность.
Однако, в случае разборок, вы с такими платежами будете на 100% не правы.

Вот такая ложка дегдя.

@tot115fz

Читать полностью…

Поправки в Закон 161-ФЗ о борьбе со списанием денег без ведома клиентов в действии.
Когда по жалобе в МВД обиженного клиента блокируются все счета предпринимателя.

У предпринимателя есть сервис с платной подпиской, соответственно, списание с карт клиентов происходит без их ведома в определенный период времени. Собственно, так работают все сервисы подписок и это прописано в офертах (но кто же их читает…).

Клиент пишет жалобу в МВД, что с его карты без его ведома ушли деньги на такие-то реквизиты. МВД вносит эти реквизиты в базу ФинЦЕРТ, и банки по новым правилам обязаны заблокировать всё дистанционное обслуживание получателя средств.

✏️Как это исправить?
Для таких вещей предусмотрен механизм реабилитации через специальное обращение в ЦБ.

На фото ⬆️результат обращения. Блокировка снята. По нормативам у ЦБ есть 15 рабочих дней, чтобы разобраться в ситуации. В моем случае это заняло 5 дней, что достаточно оперативно. 🔥

@tot115fz

Читать полностью…

Сегодня гос думой приняты поправки в тот самый 115-ФЗ в рамках регулирования майнинга и оборота криптовалюты.

1️⃣ Официальные майнеры крипты (в том числе майнинг-пулы) должны передавать в фин разведку все идентификаторы добытой крипты.

2️⃣ Если майнер или майнинг-пул в течение года несколько раз нарушат тот самый 115-ФЗ, то они могут быть исключены из реестра и потеряют право на официальную добычу.

3️⃣ И самое главное. Росфинмониторинг будет вести перечень адресов-идентификаторов, в отношении которых есть подозрения, что операции с цифровой валютой, учитываемые по таким адресам-идентификаторам, могли быть осуществлены в целях отмывания доходов или финансирования терроризма, или совершения иного уголовно наказуемого деяния.

Т.е., у нас будет создан официальный AML перечень грязных кошельков и транзакций.
Насколько он будет открытым, большой вопрос. Здесь Росфин должен будет разработать специальный порядок.

@tot115fz

Читать полностью…

Сегодня государственной думой приняты поправки  в тот самый 115-ФЗ в части наделения нотариусов новыми правами и обязанностями, а также появления новых субъектов исполнения антиотмывочного законодательства - лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участники майнинг-пула) и лица, организующие деятельность майнинг-пула.

Нотариусы будут обязаны отказать в совершении нотариального действия при наличии подозрений в отмывании доходов, а также сообщать в Росфинмониторинг о нотариальных действиях, которые вызывают подозрения.

Равно и аудиторские организации при выполнении своих услуг обязаны информировать фин разведку о подозрительных сделках своих клиентов.

Что касается лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том числе участники майнинг-пула) и лиц, организующих деятельность майнинг-пула, то они теперь полноправные субъекты исполнения того самого 115-ФЗ.

Ребята теперь также будут информировать Росфинмониторинг о подозрительных операциях:

▶️лица, осуществляющие майнинг цифровой валюты (или участники майнинг-пула) – при подозрении, что операция осуществляется в целях отмывания доходов или финансирования терроризма

▶️лица, организующие деятельность майнинг-пула – при подозрении, что распределенная цифровая валюта может быть использована участниками майнинг-пула в целях отмывания доходов или финансирования терроризма.

@tot115fz

Читать полностью…

👮‍♂️Как смотрит тот самый 115-ФЗ на использование компанией управляющего-ИП вместо директора.

В данном случае, что банки, что ФНС, уделяют повышенное внимание компаниям, где вместо директора функции единоличного исполнительного органа выполняет Управляющий-ИП.

ФНС подозревает такие компании в уклонении от оплаты НДФЛ и страховых взносов, а банки в обналичивании денежных средств.

На что обращают внимание банки при проверках таких компаний по Закону 115-ФЗ.

1️⃣ Размер вознаграждения управляющего-ИП.
Оплата услуг ИП не должна быть фиксированной и иметь чёткую взаимосвязь с результатами деятельности организации.
Например, банку необходимо показать, что компания получила прибыль или заключила выгодную сделку. Естественно, такие утверждения необходимо подкрепить документально, предоставив налоговую декларацию или контракт.

2️⃣ Договор между ИП и организацией.
Договор должен содержать четкую цель и не должно быть признаков подмены трудовых отношений. Например, график работы или обеспечение ИП помещением и оргтехникой. Т. е., не должно быть оснований для подозрений, что компания создала условия труда ИП как работнику.

3️⃣ Закрывающие документы.
Недостаточно просто подписать акт выполненных работ с указанием общих обтекаемых формулировок. В акте должно быть четко прописано какие именно услуги оказал ИП, в каком количестве, сколько они стоят и так далее.
📌Здесь есть еще один важный момент: не должно быть признаков сильного завышения цены услуг. Например, если компания получила прибыль в 1 млн рублей, а вознаграждение ИП составило 900 000 руб., то такая конструкция может быть признана сомнительной, направленной на обналичивание денежных средств и уменьшение налогооблагаемой базы.

К сожалению, доля компаний, которые используют управляющего-ИП для вывода денег и обналички сильно превышает количество фирм, использующих ИП вместо директора для реальной деятельности.
Поэтому банки чаще придираются к такому бизнесу, так как считают такую конструкцию высокорисковой. Предпринимателю, в свою очередь, надо приложить усилия, чтобы опровергнуть подозрения банкиров.

@tot115fz

Читать полностью…

В гос думу внесены очередные поправки в тот самый 115-ФЗ в части появления нового субъекта исполнения антиотмывочного законодательства – небанковские поставщики платежных услуг.

Законопроект № 673262–8

💰Небанковский поставщик платежных услуг (НППУ) — это юр. лицо, не являющееся кредитной организацией, которое имеет право на оказание услуг по переводу денежных средств и (или) услуг по инициированию перевода денежных средств, а также состоит в реестре Банка России.

Предполагается три уровня НППУ: первый только инициирует перевод по поручению клиента (капитал от 5 млн руб.), второй сможет выступать агрегатором переводов (капитал от 10 млн руб.), а третий сможет самостоятельно проводить переводы и открывать электронные кошельки (капитал от 50 млн руб.).

Например, НППУ могут стать торговые сети, выстроив прямые взаимоотношения с НСПК с целью экономии на эквайринге. Или МФО, которые смогут использовать новую форму для зачисления займов. Также НППУ могут стать ломбарды, финтех-компании, негосударственные пенсионные фонды.

Весь этот бизнес получит возможность создавать собственные платежные сервисы, интегрируя их в предоставляемые клиентам услуги, тем самым сокращая свои издержки на платежи.

👁Если сейчас за операциями тех же ломбардов и торговых сетей наблюдает банк в части борьбы с отмыванием денег и обналичкой, то согласно новым требованиям НППУ станут полноценными самостоятельными субъектами исполнения того самого 115-ФЗ. Т. е., должны будут проводить идентификацию клиентов, ловить террористов и выявлять сомнительные транзакции.

✏️Предполагается, что изменения вступят по истечении 6 месяцев со дня официального опубликования закона. Однако, пока проект на стадии первого чтения, и он может сильно измениться, так как те же банкиры не очень рады новым конкурентам.

@tot115fz

Читать полностью…

Директор Росфинмониторинга Юрий Чиханчин сегодня выступал в Совете Федерации
👮‍♂️ Краткий пересказ выступления:

1️⃣ Недружественные страны пытаются ввести ограничения на площадке FATF.

2️⃣ РосФин развивает взаимодействие с дружественными и нейтральными странами и очень успешно.

3️⃣ За 5 месяцев этого года банки предотвратили вывод в теневой оборот около 300 млрд рублей.

4️⃣ За последнее время установлено более 700 заказчиков теневых услуг. Признаки их действий в основном указывают на попытки уклонения от налоговых обязательств. Кроме того, только в этом году в совместной с правоохранительными органами проверке находилось 9 теневых площадок, 3 на сегодняшний день ликвидированы. С использованием материалов Службы возбуждено порядка 90 уголовных дел по преступлениям, совершенным их участниками.

5️⃣ Минимизированы риски обналички через нотариусов.

6️⃣ Дропы (подставные лица) – большая беда. Их иного и каждый третий младше 25 лет. Для вовлечения граждан используются социальные сети, каналы в мессенджерах и сайты в интернете. За полтора года банками отказано в проведении более 4 тыс. операций на сумму около 4,5 млрд руб. лицам с признаками дропов. Возбуждено около 400 уголовных дел.

7️⃣ Криптовалюта используется для незаконного оборота наркотиков, для финансирования терроризма, в схемах хищения бюджетных средств.

8️⃣ Мошенники – еще одна беда. Активизировались ростовщики, выдающие займы под залог недвижимости и транспортных средств, использующие схему возвратного лизинга.

9️⃣ Роскомнадзор заблокировал более 40 тыс. нелегальных сайтов, из которых 11 тыс. содержали информацию, связанную с деятельностью финансовых пирамид, а 4 тыс. - сведения, связанные с псевдоброкерами.

1️⃣0️⃣ За полтора года с использованием материалов РосФина возбуждено более 320 уголовных дел, в том числе в отношении лидеров и активных участников организованных преступных групп, причастных к незаконному обороту наркотиков.

1️⃣1️⃣ РосФин активно борется с обналом в сфере гос закупок. Возбуждены сотни уголовных дел.

1️⃣2️⃣ Ведется активная борьба с финансированием терроризма. Есть успехи и наработки для повышения эффективности мер.

@tot115fz

Читать полностью…

Продолжаем разбирать вопросы предпринимателей, заданных на конференции.

💬Вопрос:
Банк заблокировал мой счет ИП по причине отсутствия платежей в оплату налогов. Но налоги я все плачу, только не со счета ИП, а через личную карту, так как мне это удобнее, и я имею право так делать.

👨‍💻Ответ:
Оплата налогов ИП с личной карты не противоречит действующему законодательству, и человек конечно же имеет право так делать. Но! Времена сейчас такие, что банки и система ЗСК работают по автоматизированным алгоритмам и не умеют сопоставлять траты по личной карте с деятельностью ИП.
Надо понимать, что блокировка счета осуществляется на основании выявленных роботом фактором. Отсутствие платежей по оплате налогов или низкая налоговая нагрузка являются поводом для принятия банком мер согласно тому самому 115-ФЗ.

Отсюда вывод, что предпринимателю надо подстраиваться под алгоритмы работы выявления сомнительной деятельности. Такое время, ничего не поделаешь. Если не хочешь получить блок счета от робота, надо жить по его правилам.

Многие «хитрые» предприниматели даже оплачивают личные налоги со счета ИП, чтобы накрутить налоговую нагрузку с целью избежания блокировки счета по 115-ФЗ.

Мой совет: всегда держите в голове, что большой брат следит за вашими платежами. Так покажите ему, что вы правильный бизнесмен и у вас все хорошо.

@tot115fz

Читать полностью…

С 1 октября предприниматели могут оспаривать высокий риск ЗСК, не дожидаясь блокировки счета от банка.

У платформы ЗСК есть один нюанс, связанный с попаданием клиента в красную зону.
Банк применяет к клиенту меры по п. 5 ст. 7.7 Закона 115-ФЗ только в случае, если сам банк и ЦБ одновременно присвоили клиенту высокий риск ЗСК.

В таком случае у предпринимателя есть право обращаться в межведомственную комиссию для обжалования решения банка о фактической заморозке счета.

Но на практике оказались нередки случаи, когда ЦБ красит клиента в красный цвет, а банк не соглашается с оценкой ЦБ.
В таком случае счет у клиента работает, но он лишается права на обжалования высокого риска ЗСК от ЦБ.

Жизнь у такого бизнеса не сахар. С ним отказываются работать контрагенты, что сильно портит деловую репутацию.
Сейчас ситуация безвыходная, так как нет процедуры оспаривания высокого риска, присвоенного именно ЦБ.

Гос дума приняла поправки в тот самый 115-ФЗ, где предпринимателю с 1 октября дается право обжаловать решение ЦБ о присвоении высокого риска ЗСК, если банк одновременно не покрасил клиента в красный цвет.

Для этого на сайте ЦБ будет создан специальный раздел, где любое заинтересованное лицо сможет проверить присвоен ли ему высокий риск ЗСК или нет. Результат такой проверки будет являться основанием для обращения в ЦБ о снижении риска.

ЦБ обязан рассмотреть обращение предпринимателя и принять решение в течение 15 рабочих дней. Если клиент убедит ЦБ в необоснованности присвоения высокого риска ЗСК, то Банк России снижает уровень риска и доводит данную информацию до всех банков на следующий рабочий день.

Если ЦБ принимает отрицательное решение, то заявитель может его обжаловать в межведомственной комиссии в течение 6 месяцев.

@tot115fz

Читать полностью…

На конференции один из гостей задал очень интересный вопрос.

Если я, как предприниматель, перевожу на свой счет физического лица в пределах лимита, установленного банком, то почему он блокирует меня по 115-ФЗ?

Согласен, в глазах бизнесмена есть непонимание. Банк установил лимиты, но при этом за их же соблюдение может заблокировать счет.

Здесь надо немного погрузиться во внутреннюю кухню банка.
Есть бизнес-подразделения, цель которых привлечь клиента любой ценой.
В том числе через тарифную политику, позволяя бесплатно переводить на карту чуть больше, чем в банке-конкуренте.

Но в банке есть и отделы финансового мониторинга, которым по большому счету до фанаря на тарифы банка.
Они оценивают клиента по его транзакционному поведению. И не важно, сколько он переводит себе на карту, миллион или 100 тысяч.

Тарифы банка - это не гарантия от блока по 115-ФЗ.

Большая ошибка думать, что если банк позволяет без комиссии совершать те или иные платежи, то это проходит мимо контроля по тому самому 115-ФЗ.

@tot115fz

Читать полностью…

Автор канала, Сергей Юдаков, приглашен спикером на Бизнес-трек форум Data Day, который состоится 04.07.2024.

Буду освещать тему: "Рост и масштабирование бизнеса в эпоху больших данных. Как работает 115-ФЗ о противодействии легализации в эпоху Big data?"

Подробнее о форуме на его сайте по ссылке>>>

Читать полностью…

📢 Приглашаем на бесплатный вебинар: "ОАЭ — Центр притяжения международного бизнеса и возможности бухгалтерского фриланса"!

Хотите узнать, почему Объединенные Арабские Эмираты становятся магнитом для международного бизнеса? Интересуетесь возможностями для бухгалтеров-фрилансеров в этом регионе? Тогда наш вебинар — именно для вас!

Когда: 2 июля в 19-00 мск
Где: Онлайн (ссылка на вебинар будет отправлена после регистрации)
Стоимость: Бесплатно

👉 На вебинаре вы узнаете:

— Почему ОАЭ привлекают международные компании и предпринимателей;
— Ведение бухгалтерского учёта и налоговая система в ОАЭ;
— Возможности и перспективы для бухгалтеров-фрилансеров;
— Как начать и развивать бухгалтерский фриланс в ОАЭ;

Наши эксперты поделятся инсайтами и реальными кейсами, а также ответят на все ваши вопросы.

➡️ Регистрация по ссылке: https://clck.ru/3BZ8hM

Не упустите шанс получить ценные знания и открыть новые горизонты для вашего бизнеса и карьеры! 🚀

До встречи на вебинаре!

https://clck.ru/3BZ8hM

Реклама. Лобанова Юлия Ивановна. ИНН: 121502853948. Erid: 2VtzqwqRRkL

Читать полностью…