Самозанятость

03 июня 2025 09:22

Число самозанятых в Москве превысило два миллиона

Наиболее популярные виды деятельности у самозанятых — это пассажирские и грузовые перевозки, доставка, сдача квартир в аренду, реклама и маркетинг, а также строительство.

Число плательщиков налога на профессиональный доход в Москве превысило два миллиона человек. Это более 15 процентов от общего числа зарегистрированных в России самозанятых. Об этом сообщила Мария Багреева, заместитель Мэра Москвы, руководитель столичного Департамента экономической политики и развития города.

«Рост числа самозанятых свидетельствует о динамичном развитии экономики города и растущей предпринимательской активности населения. Все больше москвичей, создавая собственный бизнес, выбирают самозанятость и предлагают услуги в самых разных сферах — от репетиторства до дизайна и ИТ-разработки. На 1 мая 2025 года число плательщиков налога на профессиональный доход в Москве превысило два миллиона человек. Их общий доход за все время действия в Москве этого налогового режима (с 1 января 2019 года) составил более 1,7 триллиона рублей», — подчеркнула Мария Багреева.

Налог на профессиональный доход востребован гражданами, которые работают на себя и не нанимают сотрудников. Его преимуществами являются простота регистрации, автоматизированный режим передачи информации о полученных доходах, отсутствие обязанности предоставлять налоговую отчетность и использовать кассовую технику.

Наиболее популярными видами деятельности у самозанятых, указавших их при регистрации, являются пассажирские и грузовые перевозки, доставка, сдача квартир в аренду, реклама и маркетинг, а также строительство.

За январь — апрель 2025 года столичные плательщики налога на профессиональный доход выдали клиентам более 108 миллионов чеков — почти в четыре раза больше, чем за январь — апрель 2024-го, что свидетельствует о росте деловой активности самозанятых в Москве. Средний размер чека на конец апреля этого года составил 2937 рублей.

В январе — апреле 2025 года самозанятые перечислили в бюджет Москвы 6,5 миллиарда рублей — на 53 процента больше, чем в те же месяцы прошлого года. За все время действия налогового режима в столичный бюджет поступило более 45 миллиардов рублей налога.

Самозанятость

30 мая 2025 14:20

Как рассчитать доход самозанятого для получения единого пособия на детей
https://ppt.ru/art/posobiya-na-detey/kak-rasschitat-dokhod-samozanyatogo-dlya-polucheniya-edinogo-posobiya-na-detey

Чтобы получать единое пособие на ребенка, необходимо иметь среднедушевой доход не более регионального прожиточного минимума на каждого члена семьи и соответствовать ряду условий. Одно из них — правило нулевого дохода, т.е. совсем не работать в расчетном периоде нельзя, иначе выплату не назначат. Многие предприимчивые граждане нашли способ, как это правило обойти, — они оформляют самозанятость и проводят минимальную выручку. В связи с этим законодатель ежегодно ужесточает правила получения единого пособия. Разберем, как самозанятому оформить такую выплату в 2025 году и рассчитать для нее доход.

Содержание:
● Коротко о главном: 5 пунктов
● При каких условиях самозанятый имеет право на единое пособие на ребенка
● Как считать доход для пособия и за какой расчетный период
● Единое пособие для самозанятых: частые вопросы

Самозанятость

30 мая 2025 11:51

✅ Как работать с персональными данными в 2025 году, чтобы не получить штраф Роскомнадзора

Получая и обрабатывая персональные данные, организации, ИП и самозанятые должны соблюдать целый комплекс обязательных законодательных требований и правил. Игнорирование данных требований грозит серьезными штрафами по ст.13.11 КоАП РФ, размер которых с 30 мая 2025 года будет многократно увеличен. Рассказываем об основных правилах, которые должны соблюдать компании, работающие с персональными данными граждан, чтобы избежать санкций и претензий со стороны Роскомнадзора.

Получение согласия на обработку персональных данных

Одно из главных требований к обработке персональных данных заключается в том, что такая обработка может осуществляться только при наличии согласия физлица, данные которого планируется обрабатывать (ч. 4 ст. 9 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»). Согласие требуется получать не только у наемных работников, но также у любых физлиц, с которыми компания так или иначе взаимодействует, получая личные сведения (клиенты, посетители сайтов, представители контрагентов, участники мероприятий, в рамках которых собираются персональные сведения и т.д.).

Согласие на обработку персональных данных может быть выражено в любой форме, позволяющей подтвердить факт его получения. Согласие должно быть конкретным, предметным, информированным, сознательным и однозначным. В спорном случае факт наличия такого согласия должна доказать компания-оператор персональных данных. 

Обрабатывать персональные данные без согласия физлица можно исключительно в случаях, прямо предусмотренных в ч. 2 ст. 9 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ. Например, несогласованная обработка персональных данных допускается в статистических или исследовательских целях при условии обязательного обезличивания персональных данных, а также, если такая обработка нужна для исполнения договора, стороной которого является субъект персональных данных.

Получение согласия на передачу персональных данных

Если компания планирует передавать персональные данные физлица третьим лицам, то помимо согласия на обработку персональных данных от физлица обязательно требуется получить и согласие на распространение этих данных (ч. 4 ст. 9 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ). 

Для такого согласия компаниям также разрешается использовать произвольную форму, но его содержание должно отвечать требованиям, установленным приказом Роскомнадзора от 24.02.2021 № 18. Так, в данном согласии необходимо перечислить лиц, которым будут передаваться персональные данные, а также сайты, на которых они будут использоваться. Кроме того, в таком согласии нужно установить перечень условий и запретов на распространение персональных данных физлица.

Самозанятость

29 мая 2025 13:40

Может ли самозанятый участвовать в закупках по Закону № 44-ФЗ
https://www.garant.ru/news/1819002/

В подготовленном специалистами Минфина России письме, в частности, отмечается, что любое заинтересованное лицо имеет возможность стать контрагентом по контракту, заключаемому в рамках Закона № 44-ФЗ (Письмо Минфина России от 24 апреля 2025 г. № 24-06-09/41454). Так, участником закупки может выступать любое физлицо, в том числе зарегистрированное в качестве ИП. Таким образом, подчеркивают авторы письма, "самозанятые граждане" также могут участвовать в закупках, проводимых с учетом требований Закона № 44-ФЗ.

Напомним, что согласно п. 4 ч. 1 ст. 3 Закона № 44-ФЗ участниками закупки не могут выступать офшорные компании, а также юрлица и физлица – иностранные агенты.

Самозанятость

29 мая 2025 08:49

Такси для бизнеса. Яндекс Go

Оптимизируйте свои расходы и повысьте эффективность бизнеса с Яндекс Go


Узнать больше

#реклама
business.go.yandex
О рекламодателе
Реклама на Яндексе

Самозанятость

28 мая 2025 08:49

Бесплатные консультации для бизнеса от Контура

Все о регистрации ИП, выборе ОКВЭД и банка, бухгалтерии, ЭДО, налоговой отчетности.

Ответим на любые вопросы по старту и развитию дела!
Просто напишите свой вопрос в чат.
Знаем, что нужно бизнесу и готовы помочь.

✅ Переходите в телеграм-бота!

Попробовать

#реклама
О рекламодателе

Самозанятость

27 мая 2025 11:21

📍Какие налоги и страховые взносы уплачивают самозанятые

Самозанятые уплачивают НПД с доходов, которые подпадают под этот режим. Налог за месяц рассчитывает инспекция и сообщает сумму в приложении "Мой налог" или банковском приложении. Заплатить налог надо не позднее 28-го числа следующего месяца. Ставки налога:
● 4% с доходов от физлиц;
● 6% с доходов от организаций и ИП.

С доходов, которые облагаются НПД, не платят НДФЛ и страховые взносы. Однако для пенсионного стажа самозанятый может сам платить в СФР добровольный страховой взнос: в 2025 году – 59 241,6 руб.

Самозанятые также уплачивают налоги, от которых этот спецрежим не освобождает. К примеру, налог на имущество или транспортный налог.

Самозанятые ИП платят НДС только при импорте и как налоговые агенты.

📍Приложение "Мой налог" для самозанятых: оформление чеков, взаимодействие с налоговой

"Мой налог" – это официальное приложение ФНС. Оно само ведет учет доходов, рассчитывает налог и др. Вам не нужно сдавать отчетность и покупать кассу. В нем можно сформировать и отправить чек, узнать о начислениях, уплатить налог, сформировать справку о доходах и пр.

Для расчета и оформления чека в графе "Новая продажа" введите сумму, название услуги и дату. Если клиент – организация или ИП, укажите ИНН и наименование.

При расчете наличными или электронными средствами платежа (к примеру, картой) чек нужно сформировать и сразу передать клиенту. Его можно передать на бумаге или в электронном виде. Если вы хотите направить чек, нажмите кнопку "Отправить" и выберите способ:
● по СМС;
● на электронную почту;
● в виде QR-кода.

При иных формах безналичной оплаты чек нужно сформировать не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем расчетов.

Учтите, за нарушение порядка или сроков передачи сведений в налоговую вас могут оштрафовать.

Помимо чека не запрещено использовать и другую первичку. Так, вы можете оформить акт о приеме выполненных работ или об оказанных услугах, выставить счет на оплату.

Отметим, что оформлять расчет можно также через уполномоченного оператора электронной площадки или банк.

Самозанятость

27 мая 2025 08:49

Полезный телеграм-канал для бухгалтеров

Все, что нужно бухгалтеру — шпаргалки, разборы от экспертов и бухгалтерский юмор по ссылке в канале.

Подписаться

#реклама
О рекламодателе

Самозанятость

26 мая 2025 11:41

❓Самозанятый работает в сфере красоты: нужно ли уведомлять Роскомнадзор

Если компания или ИП обрабатывает персональные данные сотрудников, контрагентов или клиентов, то нужно уведомить Роскомнадзор. Разбираемся, касается ли это правило самозанятых.

Ситуация: самозанятый работает в сфере красоты и записывает в программе ФИО и номера телефонов клиентов. Нужно ли уведомлять Роскомнадзор?

Персональные данные — любая информация, которая позволяет идентифицировать человека. Это могут быть даже полные ФИО, номер телефона, адреса, состояние здоровья, фотографии. Если существует хотя бы одна запись полного ФИО и номера, это считается обработкой персональных данных.

Уведомление в Роскомнадзор можно направить одним из этих способов:

● В бумажном виде. Необходимо заполнить форму на сайте Роскомнадзора, распечатать, подписать и направить в территориальное отделение в Роскомнадзора.
● Через сайт Роскомнадзора. Для этого способа понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись.
● В личном кабинете «Госуслуг» — понадобится подтвержденная учетная запись.

В течение 30 дней с даты поступления уведомления Роскомнадзор внесет информацию в реестр операторов персональных данных. Повторно подавать заявку, если вы уже есть в реестре, не нужно.

Но стоит проверить сведения, которые есть в Роскомнадзоре. Это касается категорий персональных данных и субъектов, которые были указаны ранее. Если какие-то виды личной информации отсутствуют, нужно уведомить Роскомнадзор об изменении сведений согласно п. 7 ст. 22 закона от 27.07.2006 №152-ФЗ.

Это можно сделать с помощью информационного письма (направляется так же, как и уведомление). Оно подается до 15 числа месяца, следующего за месяцем изменений.

Самозанятость

23 мая 2025 15:45

Налоговики сообщили, как сократить риски при сотрудничестве с самозанятыми
https://www.buhonline.ru/pub/news/2025/5/22809_nalogoviki-soobshhili-kak-sokratit-riski-pri-sotrudnichestve-s-samozanyatymi

Если налоговики установят признаки трудовых отношений между самозанятым исполнителем и заказчиком, они могут переквалифицировать гражданско-правовой договор в трудовой. Как следствие, компании доначислят страховые взносы и НДФЛ. О том, как безопасно работать с самозанятыми, рассказали специалисты УФНС по Приморскому краю.

🔻Налоговики дают следующие рекомендации:

1. Проверить регистрацию исполнителя в статусе самозанятого плательщика налога на профдоход (НПД). Такую информацию можно узнать с помощью сервиса на сайте ФНС.

2. Проверить, не был ли самозанятый штатным сотрудником организации-заказчика. Организациям и ИП запрещено сотрудничать с самозанятыми, которые были их работниками менее двух лет назад (п. 2 ст. 6 Федерального закона от 27.11.18 № 422-ФЗ).

3. Привлекать самозанятых для выполнения отдельных работ. В этом случае заказчик ставит исполнителю задачу, обозначает сроки выполнения и оплачивает результат.

4. Составить договор гражданско-правового характера (договор ГПХ). Предметом договора должна быть конкретная задача, после выполнения которой заказчик обязан оплатить работу.

5. Предусмотреть в договоре ГПХ обязанность самозанятого сообщить заказчику об утрате этого статуса. Также прописать, что плательщик НПД должен своевременно передавать чеки после получения оплаты.

Самозанятость

22 мая 2025 15:36

‌Будет ли штраф, если самозанятый оформит чек с опозданием: ответ ФНС
https://www.buhonline.ru/pub/news/2025/5/22804_budet-li-shtraf-esli-samozanyatyj-oformit-chek-s-opozdaniem-otvet-fns

Самозанятый своевременно не сформировал чек на сумму расчета и не передал сведения о расчете налоговикам. Можно ли избежать штрафа, если он самостоятельно выявил и исправил такую ошибку? Ответ на этот вопрос опубликован на сайте ФНС в разделе «Часто задаваемые вопросы».

Как известно, при получении дохода от реализации самозанятый обязан сформировать и передать покупателю чек. При расчетах наличными и (или) с использованием электронных средств платежа это нужно сделать в момент расчета. А при иных формах расчета в безналичном порядке — не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом (ч. 3 ст. 14 Федерального закона от 27.11.18 № 422-ФЗ).

Также самозанятый должен направить информацию о расчете налоговикам. Сделать это можно несколькими способами: с помощью мобильного приложения «Мой налог», через оператора электронной площадки или через кредитную организацию.

Налоговики предупреждают: за нарушение порядка или срока передачи сведений о расчетах при реализации товаров (работ, услуг) самозанятому грозит штраф на основании статьи 129.13 НК РФ. Размер штрафа составляет 20% от суммы расчета. А при повторном нарушении в течение 6 месяцев — 100% от суммы расчета.

При этом в ФНС отмечают: если самозанятый самостоятельно устранит допущенное нарушение (то есть оформит чек и передаст сведения), то эти действия могут быть признаны обстоятельством, смягчающим его ответственность (ст. 112 НК РФ). Другими словами, сумма штрафа может быть снижена.

Самозанятость

22 мая 2025 08:48

Как понять, что бизнес будет успешным?

Составьте финансовую модель. Как это сделать рассказывает бизнес-медиа банка Точка Справочная в новом бесплатном курсе «Финансовая модель бизнеса для новичков».

Эксперт уроков — серийный предприниматель и автор телеграм-канала «Стартап дня» Александр Горный. Он объяснил, как самостоятельно составлять финмодель, как она поможет бизнесу расти и привлекать инвестиции, а ещё поделится готовыми шаблонами для популярных бизнесов.

Программу курса смотрите на карточке к посту, а записаться можно по ссылке ниже.
Курс бесплатный, с вечным доступом и подарками от Точки и Александра.

Зарегистрироваться

#реклама 16+
allo.tochka.com
О рекламодателе

Самозанятость

21 мая 2025 11:37

Госкомпании закупили у самозанятых услуг на 6 млрд рублей

21 мая, ИА Регнум. Объем закупок госкомпаний у самозанятых по федеральному закону №223 в первом квартале 2025 года превысил 6 млрд рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2024 года рост составил 172%, следует из данных Корпорации МСП. При этом количество самозанятых граждан, заключивших договоры с госзаказчиками, относительно первых трех месяцев прошлого года увеличилось на 26% и составило более 3,6 тысячи.

💬 «Госзакупки стали важным рынком сбыта для самозанятых. Число заключенных договоров выросло на 13% и превысило 4,4 тысячи», — сообщил генеральный директор Корпорации МСП Александр Исаевич.

Он добавил, что в Корпорации МСП фиксируют рост в области научной деятельности, образования, информационных технологий, архитектуры, а также в сфере креативных индустрий.

Наибольший прирост по объему закупок у самозанятых по итогам первого квартала 2025 года был отмечен в сферах услуг по ремонту оборудования (в 17,2 раза), услуг в области архитектуры и инженерно-технического проектирования, технических испытаний, исследований и анализа (в 7,4 раза) и услуг страхования (в 3,6 раза).

Лидерами по объему закупок у самозанятых среди регионов стали Оренбургская область (1,03 млрд рублей), Москва (0,99 млрд рублей), Краснодарский край (0,65 млрд рублей), Приморский край (0,52 млрд рублей), Московская область (0,37 млрд рублей).

Набольший прирост объема закупок у самозанятых граждан по сравнению с аналогичным периодом 2024 года произошел в Оренбургской области (+1 млрд рублей), далее следуют Краснодарский край (+612,4 млн рублей), Москва (+587,8 млн рублей), Приморский край (+486,8 млн рублей), Московская область (+256,8 млн рублей).

Корпорация МСП и региональные органы власти проводят мониторинг соблюдения крупнейшими госзаказчиками 25-процентной квоты на закупку продукции у МСП по федеральному закону №223.

Самозанятость

20 мая 2025 13:32

❓Какие предусмотрены штрафы за необоснованное аннулирование чека самозанятым?
https://its.1c.ru/db/newsclar/content/494800/hdoc

Применение налога на профессиональный доход (НПД) регулируется Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ (далее – Закон № 422-ФЗ). Так, плательщики НПД (самозанятые) при получении дохода должны сформировать и передать клиенту чек (см. подробнее здесь). Чек формируют в приложении "Мой налог", если самозанятый не делегировал эту обязанность уполномоченному оператору электронной площадки или кредитной организации (ст. 3 Закона № 422-ФЗ).

Если клиенту возвращаются денежные средства (например, аванс), то на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового периода (месяц), в котором получен доход. В таком случае для корректировки расчетов нужно аннулировать чек и направить в налоговую пояснения (через "Мой налог"). Например, с формулировкой: "Чек сформирован ошибочно". Или указать: "Возврат средств". При необходимости можно создать новый чек с указанием в нем верной суммы и даты расчета (ч. 4 ст. 8 Закона № 422-ФЗ, п. 20, 21 Порядка, утв. приказом ФНС России от 14.02.2022 № ЕД-7-20/106@).

Вместе с тем необоснованное аннулирование чеков (и, как следствие, занижение налога к уплате) не допускается. За такое нарушение самозанятого оштрафуют по ст. 129.13 НК РФ в размере:

● 20 % от суммы расчета,
● полной суммы расчета – при повторном нарушении в течение 6 месяцев.

Напомним, налог уплачивается с доходов по результатам каждого календарного месяца. При этом доходы считаются полученными на дату поступления денег на счет самозанятого в банке, на его счет цифрового рубля или по его поручению на счета третьих лиц (ч. 1 ст. 7, ст. 9 Закона № 422-ФЗ).

Документ: Информация УФНС России по Ленинградской области от 18.03.2025

Самозанятость

20 мая 2025 08:49

Наведите порядок в финансах без рутины в таблицах Excel

💰ПланФакт — сервис учета финансов для бизнеса.
✅Автоматизирует внесение данных и мгновенно строит главные отчеты: ДДС, ОПУ, Баланс

Попробовать

#реклама
planfact.io
О рекламодателе

Самозанятость

02 июня 2025 11:08

Кто из иностранцев может быть самозанятым?
https://www.buhgalteria.ru/news/kto-iz-inostrantsev-mozhet-byt-samozanyatym.html

Минфин рассказал о том, могут ли иностранцы быть самозанятыми. Позиция по этому вопросу представлена ведомством в письме от 03.03.2025 № 03-11-11/20241.

Финансисты указали, что данный специальный налоговый режим был введен для того, чтобы легализовать доходы граждан, которые ранее работали вне правового поля.

По закону физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, изъявившие желание перейти на применение НПД, обязаны встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщиков НПД.

Постановка на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщиков НПД разрешена для:

1. граждан Российской Федерации;

2. граждан государств - членов Евразийского экономического союза;

3. граждан Украины.

Следовательно, лишь указанные категории лиц вправе применять НПД.

Граждане иных государств, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации, перейти на НПД не вправе.

Самозанятость

30 мая 2025 13:15

Хватит рисковать при работе с самозанятыми 

Брейндок — платформа для бизнеса, которая автоматизирует работу с самозанятыми, ИП и физлицами.

Сервис помогает сократить расходы, избежать налоговых рисков и упростить документооборот.

📌 Брейндок:
 — Проверяет статус исполнителя перед выплатой
 — Конструктор договоров за пару минут 
 — Чеки и закрывающие документы автоматически
 — Массовые выплаты исполнителям в пару кликов

Для чего он бизнесу :
— До 12 часов экономии на рутине бухгалтера ежемесячно
— Полную автоматизацию документооборота
— Снижение риска штрафов от ФНС

🎁 Попробуйте бесплатный период — протестируйте платформу и узнать, как оптимизировать свой бизнес

👉 Есть вопросы? Бесплатная консультация со специалистом и бесплатный доступ к сервису

Самозанятость

30 мая 2025 08:49

50+ преподавателей и практиков бизнеса

Executive MBA – это инструменты и связи для кратного роста бизнеса.
Программа включает 50+ преподавателей и практиков.

Зачем идти на обучение?

Концентрат экспертизы: инструменты управления, прогнозирования, финансового моделирования, маркетинга, адаптированные под современные бизнес-реалии.

Нетворкинг: сильное комьюнити успешных управленцев для обмена опытом и поиска новых возможностей.

Мировой масштаб: посещение 6 стран и изучение международных бизнес-практик.

Индивидуальная траектория: персонализированный подход к обучению, учитывающий ваши цели и задачи, коучинг и личная стратегия развития репутации управленца.

Узнайте больше о программе Executive MBA и подайте заявку прямо сейчас!

Узнать больше

#реклама 16+
synergyemba.ru
О рекламодателе

Самозанятость

29 мая 2025 11:15

Самозанятые являются наименее социально защищенной категорией граждан, и справедливороссы подготовили законопроект для решения этой проблемы, заявил лидер партии Сергей Миронов в эфире "России 24".

"Сегодня примерно 12 млн самозанятых, и они, называя вещи своими именами, самые обездоленные. Потому что за них не платятся никакие социальные взносы, они не имеют права ни на пособия по беременности, по рождению ребенка, никаких отпусков, никаких социальных выплат, ни на что они не имеют права. А мы считаем, что это неправильно".

"И здесь, конечно, нужно законодательно помогать и обеспечить так, чтобы они были социально защищены. Особенно, конечно, речь идет о наших женщинах. Представьте, самозанятая уходит в декрет – она ничего не получит. Это неправильно, и здесь необходимо законодательно этот вопрос решать. И мы, наша фракция, социалистическая партия "Справедливая Россия – Патриоты – За правду" подготовила такие предложения в виде закона".

Самозанятость

28 мая 2025 11:22

Эксперт Пальшина рассказала, как ИП и самозанятым обеспечить выгодную пенсию

28 мая. /ТАСС/. Индивидуальные предприниматели и самозанятые без достаточного стажа и пенсионных баллов не смогут рассчитывать на страховую пенсию, но хорошей альтернативой для обеспечения дохода в будущем может стать программа долгосрочных сбережений (ПДС). Об этом ТАСС сообщила исполнительный директор "СберНПФ" Алла Пальшина.

"Участие в пенсионной системе для предпринимателей и самозанятых требует осознанного подхода: без достаточного стажа и баллов право на страховую пенсию получить не удастся. Хорошей альтернативой для обеспечения дохода в будущем может стать программа долгосрочных сбережений (ПДС). ПДС дает возможность россиянам самостоятельно откладывать средства на будущее с поддержкой государства. Предприниматели и самозанятые, как и физические лица, могут участвовать в программе и получать софинансирование от государства", - рассказала Пальшина.

По ее словам, размер доплат зависит от уровня официального среднемесячного дохода. Например при доходе до 80 тыс. рублей в месяц государство удваивает взносы, добавляя 2 тыс. рублей к аналогичной сумме от участника. При доходе свыше 150 тыс. рублей действует пропорция "1:4" - за 2 тыс. рублей личных накоплений полагается 500 рублей господдержки.

"Всего за 10 лет можно получить до 360 тыс. рублей от государства в виде доплат", - отмечает Пальшина. Эксперт также напомнила, что дополнительными преимуществами ПДС является налоговый вычет, который может достигать 88 тыс. рублей ежегодно за взносы. Кроме того, инвестиционный доход в рамках ПДС не облагается налогом, если соблюдены условия программы.

"Если у самозанятого или ИП есть средства накопительной пенсии, сформированной с 2002 года по 2013 год (например, во время работы по найму), их можно перевести в ПДС. Эти деньги можно забрать досрочно, если нужно дорогостоящее лечение или при потере кормильца", - отмечает Пальшина.

Таким образом, по ее словам, для ИП и самозанятых участие в ПДС - это возможность создать надежный финансовый резерв. "В условиях, когда страховая пенсия для таких категорий граждан ограничена, долгосрочные сбережения становятся не просто полезным, а необходимым инструментом", - подчеркивает эксперт.

Самозанятость

27 мая 2025 13:15

СФР: пенсионные отчисления в 2025 году делали 4,8 млн работающих на себя, из них самозанятых всего 26,5 тысяч

4,8 млн россиян, работающих на себя, платят ежегодные обязательные взносы на пенсионное страхование, пишет СФР.

Данная обязанность есть у таких категорий:

● ИП;
● адвокатов и нотариусов;
● глав КФХ.

Раз в год они перечисляют фиксированный взнос в размере около 43 тыс. рублей на свою пенсию. Так они получают около одного пенсионного коэффициента за год.

Для выхода на пенсию сегодня нужно не менее 30 коэффициентов.

Поступления от этих категорий в 2025 году уже превысили 144 млрд рублей.

Самозанятые сейчас могут платить добровольные пенсионные взносы. Минимальный размер такого взноса составляет 59,2 тыс. рублей. Эта сумма позволяет приобрести за год около одного пенсионного коэффициента.

С начала 2025 года добровольные взносы сделали 26,5 тыс. плательщиков НПД. Всего они перечислили 373,7 млн рублей, добавил СФР.

Самозанятость

27 мая 2025 11:21

✅ Самозанятые в 2025 году: важные детали регистрации, уплаты налогов и страховых взносов

Самозанятыми называют плательщиков налога на профессиональный доход (НПД). Ими могут быть физлица, которые ведут деятельность в любом из субъектов РФ. В общем случае они освобождены от уплаты НДФЛ, НДС и обязательных страховых взносов, но могут платить взносы на ОПС по желанию. Об этом и не только – в обзоре КонсультантПлюс.

📍Кто может быть самозанятым

Стать самозанятым и применять спецрежим "Налог на профессиональный доход" вправе физлица, которые ведут деятельность в любом из субъектов РФ.

Самозанятыми также могут быть и иностранцы – граждане стран ЕАЭС и Украины. Нерезидент – гражданин РФ тоже вправе стать самозанятым. К примеру, он может платить НПД с дохода от сдачи в аренду жилья в РФ.
НПД могут платить физлица и ИП без работников. Самозанятые должны соблюдать ограничение по доходу – не более 2,4 млн руб. в год. При расчете ряд доходов не учитывают.

Если выручка превысит 2,4 млн руб., продолжать применять НПД в текущем году не получится. Снова зарегистрироваться как самозанятый можно не ранее 1 января следующего года.

Учтите, есть деятельность, по которой нельзя применять НПД. К примеру, посредническая деятельность и перепродажа товаров (кроме личных вещей). Проверить, допустимо ли по вашему виду деятельности применять НПД, можно в том числе в приложении "Мой налог".

📍Как стать самозанятым в 2025 году

Для применения спецрежима нужно встать на учет в налоговой. Сделать это можно через:
● личный кабинет налогоплательщика;
● приложение "Мой налог";
● госуслуги;
● уполномоченный банк. Перечень таких банков есть на сайте ФНС.

Регистрация в качестве ИП не нужна, если этого не требует ваша деятельность.

О постановке на учет или отказе инспекция должна вас уведомить.
Статус самозанятого подтверждает справка. Ее можно сформировать в приложении "Мой налог", а также в кабинете налогоплательщика НПД "Мой налог". Проверить статус можно на сайте ФНС.

При первой регистрации предоставляют налоговый вычет в размере 10 тыс. руб. Его можно использовать для оплаты налога по сниженной ставке.

Прекратить применять спецрежим возможно в любое время по заявлению. Отказать в снятии с учета не могут. Также налоговая вправе снять с учета сама. К примеру, это возможно, если вы нарушаете требования к самозанятым и приняли на работу сотрудников или ваш годовой доход превысил лимит в 2,4 млн руб.

Отметим, что НПД действует до 31 декабря 2028 года. Возможно, этот срок продлят.

📍Какими видами деятельности может заниматься самозанятый

При НПД можно заниматься любыми видами деятельности, кроме тех, которые прямо запрещает закон. Так, НПД можно платить с доходов от сдачи в аренду жилья, автомобилей и другого движимого имущества, продажи своей продукции, оказания услуг общепита. Водители, бухгалтеры, юристы, которые оказывают услуги по ГПД, также могут быть самозанятыми.

Отметим, что есть виды деятельности, занятие которыми не лишает вас права на НПД, но доходы от них не подпадут под этот спецрежим. С таких доходов налоги уплачивают в общем порядке. Имеются в виду, к примеру, доходы от сдачи в аренду нежилой недвижимости или от оценочной деятельности.

Если вы работаете по трудовому договору, то параллельно вы также можете быть самозанятым. В этом случае НДФЛ в обычном порядке удерживает работодатель, а с допдоходов НПД рассчитывает налоговая на основании чеков.

Самозанятость

26 мая 2025 13:44

В Госдуму внесут проект о включении самозанятых в программу соцгарантий

26 мая - РИА Новости. Депутаты Госдумы от фракции "Справедливая Россия - За правду" внесут в палату парламента законопроект, которым предлагается включить самозанятых в программу социальных гарантий, в частности, дать женщинам право получать оплачиваемые больничные и декретные, документ имеется в распоряжении РИА Новости.

Авторами проекта стали лидер партии, депутат Госдумы Сергей Миронов и первый зампред думского комитета по контролю Дмитрий Гусев. Как сообщили агентству в пресс-службе партии, соответствующий законопроект будет внесен на рассмотрение Госдумы в понедельник.

"Законопроектом предлагается расширить перечень лиц, которые подлежат обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством", - сообщается в пояснительной записке к проекту.

Миронов рассказал РИА Новости, что сегодня в качестве индивидуальных предпринимателей или самозанятых зарегистрированы около семи миллионов российских женщин.

"К сожалению, граждане, применяющие налог на профессиональный доход, никак не включены в систему социального страхования. Это означает, что женщины не могут получать оплачиваемый больничный лист, выплаты по беременности и родам, пособие по уходу за ребенком до полутора лет", – отметил лидер СРЗП.

Политик сообщил, что проектом предлагается включить женщин, применяющих налог на профессиональный доход, в систему социального страхования.

Он уверен, что женщинам нужно дать возможность добровольно платить социальные взносы, чтобы потом они получали пособие по беременности, родам и по уходу за ребенком до полутора лет.

"Необходимо сделать так, чтобы женщины-предприниматели не стояли перед выбором: бизнес или семья. Социальная защита должна быть доступна всем. Тем более, что согласно опросу ВЦИОМ, 51% россиян считают, что самозанятым нужно дать право выбора — платить взносы в соцфонды или нет. И лишь 18% выступают против", - сказал Гусев РИА Новости, комментируя данную инициативу.

Самозанятость

26 мая 2025 08:48

Финансовый директор для вашего бизнеса без найма в штат

✅Выстроит и внедрит понятную систему учета финансов
🏠Опытный специалист, которого не нужно нанимать в штат
⚡Снизит риск кассовых разрывов
👍Покажет, сколько денег вывести на себя без ущерба бизнесу
💰Поможет снизить расходы и увеличить прибыль

Узнать цену

#реклама
mrqz.me
О рекламодателе

Самозанятость

23 мая 2025 11:43

Экономист объяснил важную разницу между самозанятостью и ИП

Человек, решивший работать на себя, в России сталкивается с выбором: зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или воспользоваться режимом самозанятости. С первого взгляда кажется, что это просто два способа легализации дохода, но за этим выбором стоит гораздо больше. От него зависит, сколько денег останется после уплаты налогов, потребуется ли вести бухгалтерию, можно ли будет нанимать работников, как выстраивать отношения с заказчиками и на что рассчитывать в будущем, рассказал «Газете.Ru» основатель проекта-стартапа Самбанкинг, экономист Борис Фролов.

«Самозанятый — это человек, применяющий налог на профессиональный доход. Регистрация доступна через приложение, занимает пару минут, и практически все делается автоматически. Но режим предусматривает ряд ограничений: нельзя нанимать сотрудников, годовой доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей, а некоторые виды деятельности (например, перепродажа чужих товаров или работа в интересах другого лица) под запретом. Налоговая ставка — 4% при работе с физлицами и 6% при оплатах от организаций или ИП. Нет обязательных страховых взносов — хочешь платить в ПФР добровольно, пожалуйста, не хочешь — пенсия начисляться не будет. Также не требуется ведения бухгалтерии. Это делает режим удобным для фрилансеров, репетиторов, консультантов, мастеров на дому и других специалистов, не планирующих нанимать персонал или строить масштабный бизнес», — объяснил он.

Однако если человек хочет развивать дело, привлекать работников, расширять клиентскую базу, арендовать помещение, выходить на оптовиков — без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя не обойтись.

«ИП — это уже полноценный участник бизнеса. Он может работать практически в любой сфере, от розницы до производства, нанимать сотрудников, открывать точки, участвовать в тендерах. Но с этим статусом приходит и более высокая нагрузка: обязательно уплачивать фиксированные страховые взносы (вне зависимости от прибыли), вести отчетность, подавать декларации, а в ряде случаев — использовать онлайн-кассу. Есть выбор налогового режима: 6% с дохода или 15% с прибыли (УСН), а также другие — в зависимости от специфики бизнеса», — сказал эксперт.

Важно понимать и юридическую сторону.

«В российской юрисдикции ИП не имеет разделения между личным и деловым имуществом. Это значит, что индивидуальный предприниматель отвечает по всем обязательствам всем своим имуществом, включая личное: квартиру, автомобиль, банковские счета. Это серьезное отличие от, например, ООО, где действует принцип ограниченной ответственности. Кроме того, если ИП нарушает законодательство (например, не вовремя сдает отчетность, не уплачивает налоги), штрафы назначаются в большем размере, чем для обычного физлица. Это касается и административных нарушений, и налоговых санкций», — отметил он.

В то же время самозанятый, оставаясь физлицом, не сталкивается с такой жесткой имущественной ответственностью, а риски ограничены рамками самого режима. Но и возможностей у него существенно меньше. Он не может, например, торговать алкоголем, арендовать помещения под магазин с персоналом, официально трудоустраивать работников. Поэтому выбор между ИП и самозанятостью — это не только про налоги или оформление, это про стратегию. Если человек хочет просто подзаработать на своих навыках без сложной отчетности — самозанятость подойдет. Если в планах — построить бизнес, масштабировать продажи, выходить на серьезные партнерства — ИП дает больше свободы, но и требует больше ответственности.

«И главное: этот выбор не навсегда. Можно начать как самозанятый — протестировать идею, набрать базу клиентов — и потом, при необходимости, перейти на ИП. Российское законодательство позволяет это сделать без существенных препятствий. Все зависит от того, каким человек видит свое дело: временным заработком или проектом с долгосрочными инвестициями и рисками», — резюмировал эксперт.

Самозанятость

22 мая 2025 11:37

📝Россияне стали чаще ходить к косметологам, но платят за услуги меньше

Количество транзакций на рынке косметологических услуг в I квартале 2025 года выросло на 64% год к году, подсчитали в Т-банке (исследование есть у «Ведомостей»). Абсолютных данных в исследовании не приводится, но отмечено, что средний чек резко снизился за этот период – сразу на 44% до 7944 рублей.

⚪️Это может быть связано с тем, что в статистике могли быть учтены данные по самозанятым, проводящим в том числе эстетические процедуры без лицензии и статуса медицинского учреждения.

⚪️«Серый» сегмент остается проблемой для косметического рынка. Например, по оценке аналитической компании «Право на здоровье», в 2024 году лишь 56% услуг ботулинотерапии проводилось в клиниках или отделениях эстетической медицины, по биоревитализации и контурной пластике этот показатель составил 54%.

➡️ Подробнее – в материале на нашем сайте.

📰 Подпишитесь на «Ведомости»

Самозанятость

21 мая 2025 14:31

Самозанятым, которые обрабатывают персональные данные, нужно отчитаться в Роскомнадзор

Все операторы персданных должны уведомлять об этом Роскомнадзор. Если самозанятые обрабатывают персональные данные не вручную — им тоже нужно отчитаться. Бухгалтеры подсказали несколько способов.

Самозанятые столкнулись с ситуацией, когда им нужно отчитаться в Роскомнадзор о намерении обрабатывать персональные данные.

«Кто отчитывался в Роскомнадзор? Какую цель выбирали?», — спросили бухгалтера.

В обсуждении предложили указывать цели «Выполнение обязательств и работ в соответствии с заключенными договорами гражданско-правового характера» или «Оказание услуг».

Можно ли не отправлять уведомление, если данные клиентов есть только в бумажном договоре или в записной книжке? — интересуются самозанятые.

Точного ответа коллеги пока не знают, рекомендуют смотреть на взаимодействие с контрагентами.

«Если не храните [персональные данные] в компьютере, не используете 1С, нет сайта, автозаписи и пр. — нет автоматизированной обработки», — предполагают собеседники.

Подсказали, что отправить уведомление можно по почте или через сайт Госуслуг — тогда не понадобится ЭЦП.

❗️Напомним: с 30 мая 2025 года за неуведомление Роскомнадзора о намерении обрабатывать персональные данные физлиц будут штрафовать на 5 - 10 тыс. рублей, ответственных лиц — на 30 - 50 тыс., организации — на 100 - 300 тыс. рублей.

Самозанятость

21 мая 2025 08:26

⚖️ ‌Подмена трудовых отношений гражданско-правовыми: ИП привлек самозанятых к содержанию МКД по договору подряда
https://gkhnews.ru/1503963-privlechenie-samozanyatyh-k-soderzhaniyu-mkd-bez-trudovogo-dogovora/

В Пензенской области во исполнение своих обязательств перед обслуживающей организацией ООО «Инфраструктура» индивидуальный предприниматель заключил в 2021 г. три договора с самозанятыми (плательщиками НПД): один — на санитарное содержание МКД и два — на техобслуживание домов.

В 2022 г. налоговую смутила представленная ИП отчетность, что стало поводом для камеральной проверки. По ее результатам ФНС решила: с плательщиками НПД предприниматель подменил трудовые отношения гражданско-правовыми. Как следствие, недоплатил НДФЛ.

За это налоговый орган оштрафовал ИП и насчитал пени (п. 3 ст. 114 НК РФ, ч. 1 ст. 123 Налогового кодекса РФ). После жалоб и окончательного расчета оказалось, что из-за предпринимателя в бюджете не хватило 337 800 рублей, штраф составил 16 890 рублей, а пени — 42 999 рублей.

Исходила ФНС из следующего:
— работа самозанятых носит не разовый, а систематический характер;
— выполнение услуг не связано с конкретными заданиями заказчика;
— договоры заключались на длительный период;
— стоимость услуг не поставлена в зависимость от объема их оказания;
— в течение календарного года размер вознаграждения не менялся, выплаты осуществлялись с определенной периодичностью (раз в месяц);
— выплаты ИП были единственным источником дохода самозанятых в 2021 г.;
— в настоящем случае деятельность ИП не может осуществляться без привлечения работников, несмотря на их отсутствие в штате;
— самозанятые выполняли работу в интересах предпринимателя и под его контролем, пользовались предоставляемыми им материально-техническими средствами (моющими средствами, инвентарем, инструментами и др.).

Также выяснилось, что самозанятые получили свой статус незадолго до заключения договоров с ИП. После окончания срока их действия двое стали сотрудниками предпринимателя, а один и вовсе перестал быть плательщиком НПД. Однако и сам ИП вскоре прекратил свою деятельность.

Настаивая на том, что трудовые отношения не подменялись гражданско-правовыми, бывший ИП обратился в суд с административным иском. Просил признать решения ФНС о привлечении к налоговой ответственности недействительными.

В обоснование своей позиции указывал в том числе на следующее:
— уплата самозанятыми взносов на пенсионное страхование — дело добровольное и «является их проблемой»;
— регистрация всех троих в качестве плательщиков НПД хоть и вызвала подозрения, но законно произошла в период проведения эксперимента по установлению специального налогового режима;
— если исполнитель систематически исполняет свои обязанности, то и оплата производится регулярно;
— ИП действовал как «генподрядчик» и сначала находил клиентов, а потом уже подрядчиков, каждый из которых выполнял свою работу;
— результат работы самозанятых принимал не только ИП, но и лицо, управляющее домами.

Однако суды посчитали, что доводы налоговиков убедительнее, и оставили иск без удовлетворения (определение Первого КСОЮ по делу № 88а-4953/2025).

При вынесении решений ссылались не только на налоговое и трудовое законодательство, но и постановление Пленума Верховного Суда РФ от 29 мая 2018 г. № 15. В частности, оно содержит разъяснение об отличии договора возмездного оказания услуг от трудового договора, признаках трудовых отношений и праве судов признать наличие таковых «между сторонами, формально связанными гражданско-правовым договором, если в ходе судебного разбирательства будет установлено, что этим договором фактически регулируются трудовые отношения. В этих случаях трудовые отношения между работником и работодателем считаются возникшими со дня фактического допущения физического лица к исполнению предусмотренных гражданско-правовым договором обязанностей» (п. 24).

Самозанятость

20 мая 2025 11:54

Организациям и ИП дали рекомендации по взаимодействию с самозанятыми
https://www.garant.ru/news/1816926

УФНС по Приморскому краю напоминает, что заключение договоров с самозанятыми в целях подмены трудовых отношений несет серьезные риски для работодателя. ФНС России ранее подробно описала признаки подмены трудовых отношений в работе с плательщиками налога на профессиональный доход (НПД) (Информация УФНС России по Приморскому краю от 13 мая 2025 года).

Организациям и индивидуальным предпринимателям при взаимодействии с самозанятыми следует:

1️⃣ Проверить регистрацию исполнителя в статусе самозанятого. Информацию о постановке на учет физического лица в качестве плательщика НПД можно получить на сайте ФНС в сервисе "Проверить статус налогоплательщика налога на профессиональный доход (самозанятого)" по ссылке.
2️⃣ Проверить, не был ли самозанятый штатным сотрудником вашей организации. На основании подп. 8 п. 2 ст. 6 Закона № 422-ФЗ организациям и ИП запрещено сотрудничать со своими бывшими работниками, пока не пройдет два года с момента увольнения.
3️⃣ Привлекать самозанятых для выполнения отдельных работ. Работа с самозанятыми ведется более конкретно, заказчик ставит задачу, сроки и оплачивает результат. Компания не может обязать исполнителя делать то, что не предусмотрено гражданско-правовым договором (договором ГПХ).
4️⃣ Правильно составить договор. Для сотрудничества с самозанятыми нужно заключить стандартный договор ГПХ. Предметом договора выступает конкретная задача с конечным результатом, после чего заказчик оплачивает работу.
5️⃣ Включить в договор обязанности самозанятого сообщать об утрате статуса и своевременно передавать чек после получения оплаты. Это позволит перенести ответственность за неожиданную утрату исполнителем статуса самозанятого.
6️⃣ Правильно оформлять платежи по договору.
7️⃣ Требовать чек от самозанятого. Чек – обязательный документ при работе в статусе самозанятого. Он подтверждает, что исполнитель получил оплату от заказчика за сделанную работу. В чеках указываются реквизиты, которые в полной мере позволяют идентифицировать оказанные услуги (п. 6 ст. 14 Закона № 422-ФЗ). На основании этого документа компания может учесть вознаграждение в расходах и доказать, что деньги получены самозанятым, а акт выполненных работ может выступать дополнительным документом, отражающим период или дату оказания услуги, для целей налогового учета расходов покупателя. Если в чеке указаны реквизиты акта выполненных работ, считается, что такой документ в полной мере позволяет идентифицировать услуги, то есть требования закона можно считать выполненными (постановление АС Волго-Вятского округа от 2 апреля 2024 г. № Ф01-961/24).
8️⃣ Контролировать состояние чеков. В мобильном приложении "Мой налог" есть функция аннулирования чеков. Некоторые исполнители злоупотребляют данной функцией и аннулируют чеки для уклонения от уплаты налогов. Компании могут проверять актуальный статус чека по ID.
9️⃣ Наладить удаленную работу (по возможности). Если самозанятые инфраструктурно зависимы от заказчика (пользуются чужими ПК, работают в офисе и т.д.), то у налогового органа возникнут вопросы.

Итак, чтобы понять, существует ли риск переквалификации отношений в трудовые организациям и ИП следует проанализировать условия заключенных с физическими лицами договоров ГПХ.

Претензии к работодателям могут предъявить не только налоговые органы и Государственная инспекция труда, но и сами физические лица, которые могут быть заинтересованы в том, чтобы договор был признан трудовым. В этом случае с работодателя будут взысканы денежные средства в счет оплаты отпуска, возмещения морального вреда, а также в качестве страховых взносов для обеспечения пенсионных прав работника.

Самозанятость

19 мая 2025 14:47

Как самозанятые могут помочь в стартапах: потребности и возможности

С помощью самозанятых можно быстро закрывать разовые и проектные задачи, оперативно масштабировать команду под текущие потребности компании. Расскажем, почему сотрудничество с такими исполнителями особенно актуально для молодого бизнеса.

Особенности стартапов

Стартап — это молодая компания, которая разрабатывает новый продукт или услугу. Часто такие компании находятся в поиске инвесторов и еще не вышли на стабильный доход.

Стартап быстро развивается и часто меняет направления. За короткое время может появиться новая задача или идея. Иногда стартапу нужно быстро создать небольшой проект, а иногда — резко увеличить команду для запуска продукта.

Основные особенности стартапа:

● Ограниченный бюджет. У компании ограничены средства на развитие, зарплаты и аренду офиса.
● Необходимость быстро увеличивать или уменьшать команду. В разное время может потребоваться как больше людей для вывода продукта на рынок, так и сокращение расходов.
● Нет ресурсов для найма в штат. Не хватает денег и времени для поиска и оформления постоянных сотрудников.
● Много задач для небольшой команды. Каждый специалист в компании совмещает несколько ролей и обязанностей.

Стартапу нужны гибкие решения и временные специалисты, которые могут быстро включиться в работу.