7
📲Позвонить к нам +78432042060 реклама @LehaMSK Админ @samitovmr
Таксист Яндекса докатился до выездной налоговой проверки. Бизнес и налоги
В нашу компанию сначала за консультацией, затем за восстановлением бухгалтерского учёта и первичной документации обратился индивидуальный предприниматель. ИП уплачивал патент, параллельно совмещая с УСН 6%. Он был агентом "Яндекс Go". Известная всем схема, когда предприниматель заключает договор с Яндексом и в итоге возит не сам, а за него работают другие водители, которые трудовых отношений с ИП не имеют.
Продолжение
https://avirta.info/Hh6uT_-Jo_o-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Начислили 22 миллиона рублей налогов за пост в ВК. Бизнес и налоги
В этом видео разберем реальное судебное дело - Постановление АС Уральского округа от 06.07.2023 № А50-22182/2022. Налоговая инспекция приехала в компанию с выездной налоговой проверкой за последние три года. В ходе проверки налоговая увидела, что часть оборотов проверяемая компания перевела на два формально неаффилированных ООО. Дело было в том, что директорами и учредителями в этих двух организациях числились менеджеры, которые также работали в проверяемом юридическом лице.
Продолжение
https://avirta.info/LjL1TQ1K3Ns-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Какая электронная транспортная накладная подтвердит расходы
Электронная цифровая подпись (ЭЦП) дает возможность использовать электронный документ равнозначно оформленному на бумажном носителе. Это же относится и к транспортной накладной. При наличии ЭЦП она может применяться в качестве первичного документа, что подтверждается письмом ФНС от 03.04.2023 № ЕА-4-26/3976.
Компания Самитов Консалтинг расскажет, как правильно использовать накладную в компьютерном формате и как ее оформить.
Как использовать электронную накладную
Накладная, оформленная на компьютере, состоит из 8 обменных файлов. Обязательными считаются 4.
Помимо обязательных 4, 2 дополнительных используются, если стороны пришли к соглашению о применении бумаги в качестве первички. Еще 2 используются только в следующих ситуациях:
• смена адреса доставки;
• замена водителя;
• замена транспортного средства.
Эти правила установлены в постановлении Правительства от 21.05.2022 № 931.
Главное требование для использования компьютерного файла в качестве документа – наличие ЭЦП. Сертификат должен быть действительным. Особое внимание нужно уделить оформленной ранее первичке. Ключ должен быть действителен на момент ее оформления.
Чтобы подтвердить, что сертификат был действителен на момент проверки, используется временная метка. Налоговики часто обращают на это внимание.
Продолжение
https://avirta.info/kakaya-elektronnaya-transportnaya-nakladnaya-podtverdit-raskhody-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Компании смогут получить оценку своей деятельности от налоговиков
Приказ ФНС от 24.03.2023 № ЕД-7-31/181 дает субъектам предпринимательства право запрашивать оценку финансово-хозяйственной деятельности. Это может потребоваться при работе с контрагентами, получении кредитов, анализе работы. Компания Самитов Консалтинг расскажет, как оформить выписку, что для этого потребуется и для чего она нужна.
Как получить сведения
Чтобы получить данные о финансовой деятельности фирмы, нужно выполнить следующие действия:
• Перейти на сайт ФНС.
• Авторизоваться в личном кабинете.
• Направить запрос.
Оценка будет проходить в 2 стадии. Сначала налоговики проверяют, не находится ли фирма в состоянии ликвидации или банкротства, не применяется ли внешнее наблюдение, имеются ли в ЕГРЮЛ недостоверные сведения.
Второй этап проводится лишь в том случае, когда на первом не выявлено нарушений. Будут оценены факторы:
• Налоговая нагрузка.
• Средняя зарплата сотрудников.
• Ликвидность и платежеспособность.
• Численность работников и ее динамика.
Каждый пункт будет оцениваться в 1 балл. В итоге, чем их больше – тем лучше.
Для чего нужна оценка деятельности от ФНС
Информация может понадобиться для достижения ряда целей:
• Получение кредита. Оценка указывает на то, как работает организация.
• Оформление льгот и субсидий от государства или муниципальной власти.
• Проверка контрагентов.
• Анализ собственной деятельности с целью последующего планирования.
Информация может потребоваться фирме и для достижения других задач. Она дает возможность оценить работу и сделать первичные выводы о финансово-хозяйственном состоянии.
Фирма вправе получить выписку, отражающую оценку ФНС ее работу. Сведения нужны для разных задач. При несогласии можно подать в ФНС жалобу, подтверждающую доводы.
Самитов Консалтинг рекомендует следить за своей деятельностью, в том числе посредством получения официальной информации от налоговиков. При несогласии, стоит сразу заняться корректировкой, так как низкие баллы могут негативно повлиять на работу и реализацию прав.
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Когда про телеграм канал пишут в книгах😉
Читать полностью…
Новые штрафы для ИП и ООО: воинский учёт, прослеживаемость товаров, маркировка рекламы
Сегодня такой новостной выпуск. Рассмотрим целых три новых повода, по которым вас могут оштрафовать по административным правонарушениям. Итак, первый - это воинский учёт. Организации обязаны вести воинский учёт, однако предпринимателям этого делать не надо. Но если у вас ООО, то вас могут оштрафовать на сумму от 400 до 500 тыс. рублей, а должностных лиц от 60 до 80 тыс. рублей, если вы не будете содействовать военным комиссариатам в их мобилизационной работе в случае, если объявят мобилизацию.
Продолжение
https://avirta.info/n-AyTNxC1UY-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Как налоговая находит дробление и превышение лимита по УСН на маркетплейсах. Бизнес и налоги
Маркетплейсы - это тренд, хайп последних трёх лет. Все торгуют, бизнес относительно простой, с каждого угла сыпятся курсы о том, как выходить на маркетплейсы, как масштабировать свой бизнес и зарабатывать от 20 миллионов рублей выручки в месяц. Как понимаете, если у вас 20 млн руб. выручки в месяц, то лимиты по упрощёнке скорее всего вы уже нарушили. Однако я еще не видел ни одного наставника-маркетплейсера, который рассказал, как работать на маркетплейсе, находясь на общем режиме налогообложения.
Продолжение
https://avirta.info/q0extuWLoq8-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
ПСБ стал лауреатом ежегодной премии в области инноваций и достижений финансовой отрасли FINAWARD 2023 и получил награду в номинации «Первый на рынке банк для бизнеса ВКонтакте».
Виртуальный бизнес-ассистент «Катюша» упростил финансовое взаимодействие между контрагентами и сократил время на проведение операций. Благодаря ему предприниматели теперь могут прямо в VK Мессенджере просматривать реквизиты счета, выписки и совершать платежи - по QR-коду, фото, шаблону, из истории операций или создавая платеж самостоятельно, а также выставлять счета контрагентам.
Бизнес-ассистент, доступный клиентам круглосуточно, может также отвечать на вопросы по условиям тарифов, кредитов и бизнес-карт, сообщать адрес ближайшего офиса или банкомата, давать пояснения о работе с мобильным и интернет-банком. Все подробности здесь: https://www.psbank.ru/Bank/Press/News/2023/08/28-01
Как поймать налоговиков на завышении недоимки участникам дробления?
Налоговики часто норовят повесить завышенные недоимки на компании, которые дробят свой бизнес. Поэтому если вы столкнулись с такой ситуацией, не поленитесь перепроверить расчеты инспекторов. Если в них найдется ошибка, то это поможет сэкономить немалую сумму. А чтобы вы знали, что и где искать, директор компании Самитов Консалтинг рассказывает об ошибках, которые чаще всего допускают фискалы.
Фискалы могут применять неправильную ставку по НДС
Как известно, распознав дробление, фискалы выставляют налогоплательщику НДС к доплате. И зачастую они не разбираются в том, какую ставку нужно использовать, а просто рассчитывают налог по ставке 20%. В этом и кроется ошибка проверяющих.
Смотрите, в чем суть. НДС входит в цену, которую платит покупатель. А если налоговики доначислят НДС сверх цены, то обществу придется уплачивать налог из собственных средств, что противоречит назначению налога. Как решил Верховный суд в своих определениях по делам №302-КГ18-22744 от 16.04.2019 и №306-КГ18-13128 от 20.12.2018, при начислении НДС по схеме дробления фискалы должны пользоваться расчетной ставкой 20/120.
Рассмотрим, как это было в реальной жизни. По итогам проверки фискалы доначислили участнику схемы НДС по ставке 18%. Компания с этим не согласилась и обратилась в суд, утверждая, что налог нужно рассчитать по расчетной ставке 18/118.
Арбитры услышали доводы налогоплательщика, а фискалам указали на то, что перед выставлением недоимки они обязаны изучить экономические условия его деятельности. Налоговикам нужно установить права и обязанности общества, как плательщика НДС. А то, что его поймали на дроблении, не является поводом для завышения налога.
Продолжение
https://avirta.info/kak-poymat-nalogovikov-na-zavyshenii-nedoimki-uchastnikam-drobleniya-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Откуда брать энергию и силы, когда ресурсы уже на нуле?
Напишите в комментариях, что вас мотивирует двигаться дальше.
За консультацией пишите в личку @samitovmr
Иногда мы делаем вот такую магию для наших клиентов)). Пишите в личку @samitovmr контакты для связи. Менеджер с вами свяжется.
Читать полностью…
Топ-4 легальных способа сэкономить на НДС. Бизнес и налоги
В этом видео такой рейтинг способов экономии на НДС: сначала самые безопасные, затем средней безопасности и потом уже способы с повышенным риском. И начнем с самого простого способа, который позволит вам уже в третьем квартале 2023 года легально и абсолютно безопасно сэкономить на НДС, и этот способ заключается в переносе сроков авансов.
Продолжение
https://avirta.info/QG5U4o8uAM4-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Подстава для всех предпринимателей на 300 000 руб. от налоговой
За консультацией пишите в личку @samitovmr
ПСБ первым в России провел расчеты в цифровых рублях между бизнесом и физическим лицом, следует из сообщения банка.
Клиент ПСБ, работающий в сфере онлайн-образования, открыл электронный кошелек, создал QR-код и передал его покупателю для последующей оплаты услуг, которая прошла успешно. Помимо этого, предприниматель обменял цифровые рубли на безналичные рубли и обратно в мобильном приложении ПСБ, а также произвел операцию b2c в цифровых рублях.
В банке особо отметили, для операций по оплате покупок с QR-кодом тарифы будут по ставке 0,3% — это значительно ниже действующих тарифов эквайринга.
Все детали по ссылке!
Топ-5 действий, чтобы переплатить налоги в 2-3 раза
За консультацией пишите в личку @samitovmr
Дробление бизнеса и маркетплейсы: как избежать пристального внимания со стороны ФНС
УСН дает ощутимые преимущества для бизнеса за счет льготных ставок. Но при превышении конкретного предела дохода (в 2023 году для обычной ставки в 6% он составляет 188,55 миллионов рублей в год) налогоплательщик может лишиться привилегированного статуса. Этот риск остро ощущается в торговле на маркетплейсах.
Преимущества онлайн-площадок позволяют предпринимателям легко превысить допустимые объемы выручки. При этом платить НДС точно никому из участников не хочется. Как сделать так, чтобы сохранить одновременные выгоды от УСН и использования маркетплейсов?
Как большинство пытается решить проблему
Из опыта компании «Самитов Консалтинг» можно сделать вывод, что многие коммерсанты даже не задумываются о проблеме превышения лимитов до того момента, когда они уже вплотную подошли к черте дохода для УСН. Популярное решение — зарегистрировать ИП на супруга/родителей/других родственников и торговать дальше через них.
Но такой способ несет в себе риск встретиться с ФНС, которая в случае выявления несоответствия потребует доплаты НДС за последние полгода. Допустим, что компания попалась на схеме, и ее доход составил около 250 миллионов рублей за полгода — тогда она должна будет заплатить НДС и налог на прибыль в размерах, как если бы она работала эти полгода на ОСН (общей системе). Кроме того, согласно п.3 ст.122 НК РФ, на организацию также могут наложить штраф в размере до 40% от доначисленного налога. Все это в совокупности может стоить предпринимателю десятки миллионов рублей. Сам предприниматель также окажется под карандашом у инспекторов, а в некоторых случаях возможна и уголовная ответственность по ст.199 УК РФ, что повлечет штраф в размере до 500 тысяч рублей или вовсе лишение свободы сроком до 6 лет.
Продолжение
https://avirta.info/droblenie-biznesa-i-marketpleysy-kak-izbezhat-pristalnogo-vnimaniya-so-storony-fns-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Чем грозит цифровой рубль бизнесу и гражданам. Бизнес и налоги
Сегодня у нас такая интересная тема, которая достаточно далека от налогов, но всё-таки важна каждому гражданину и особенно предпринимателям. Итак, цифровой рубль - это национальное платежное средство, которое государство вводит как альтернативу криптовалюте. Но цифровой рубль - это не криптовалюта, его вводят в первую очередь из-за того, что криптовалюты (USDT, Bitcoin и т.д.) создают конкуренцию безналичному рублю, потому что некоторые предприниматели, а также граждане начали использовать их в целях расчетов и, соответственно не платят налоги.
Продолжение
https://avirta.info/J8ByNVn3lB0-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
В Школе Генерального Директора сегодня открыт бесплатный доступ на 3 дня к полноценному онлайн-курсу MBA Intensive при переходе из поста.
Вы сможете пройти 500+ практических уроков совершенно бесплатно и улучшить управленческие навыки и понимание бизнес-процессов. После сдачи тестов доступен сертификат о прохождении уроков. Доступ активируется по ссылке.
Реклама. НОЧУ ОДПО "АКТИОН". ИНН 7706218347. erid: LjN8JyP3T
Сэкономили предпринимателю 500 000 ₽ налога на прибыль. Бизнес и налоги
К нам обратился клиент с интересным запросом. Компания на ОСНО занимается тем, что сдает спецтехнику в аренду крупным компаниям, плательщикам НДС, а также продает инертные материалы: песок, щебень, пгс и т.д. Бизнес маленький, и директор компании самостоятельно ведет бухучет в 1С и, по его личным подсчетам, налог на прибыль должен быть меньше.
Продолжение
https://avirta.info/431KWJ9YP8s-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Как продавить собеседника и обернуть переговоры в свою пользу
Ведение переговоров с контрагентами – это сложный процесс, который требует особого подхода. Нужно учесть множество факторов: психологический настрой, нуждаемость каждой стороны, наличие альтернатив, важность партнера в дальнейшей работе. Поставив себя заведомо в слабую позицию, не стоит рассчитывать на выгодные условия.
Компания Самитов Консалтинг рекомендует заранее составлять план действий для каждой возможной ситуации. Мы поможем подготовиться, а при необходимости – представим ваши интересы.
Составление плана переговоров
Перед началом любых переговоров, нужно провести анализ и подготовиться к процессу. Точный план действий составить невозможно, так как ситуацию редко можно назвать прогнозируемой. Поэтому оформляется примерный порядок действий, который корректируется уже в процессе.
Подготовка к переговорам состоит из нескольких этапов:
• Изучение деталей договора. Нужно определить собственные ожидание от сделки, возможные потребности контрагента.
• Сбор информации о партнере. Рекомендуется получить выписку, проверить его и руководство на наличие в «черных списках», проанализировать судебную активность и долги.
• Составить стратегию. Она должна основываться на полученных сведениях. С одним партнером подойдет предложение большей цены, с другим нужно незаметно отметить его недостатки.
Импровизация может быть эффективной, но более подготовленный контрагент сможет заметить это и выбьет себе более выгодные условия. Поэтому нужно заранее установить цель процесса, а также провести тщательный анализ.
Продолжение
https://avirta.info/kak-prodavit-sobesednika-i-obernut-peregovory-v-svoyu-polzu-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Как окружение влияет на нашу жизнь
Что думаете? Напишите свои мысли в комментариях.
За консультацией пишите в личку @samitovmr
Как выгоднее рассчитываться с учредителем — зарплатой или дивидендами. Рассмотрим на конкретных случаях.
Если ваш директор задумается над переходом с зарплаты на дивиденды или наоборот, советуем сделать для него расчет и показать, какие риски несет тот или иной вариант. Главбух компании Самитов Консалтинг подготовил для вас советы, которые помогут выбрать самый выгодный способ расчетов в вашей компании.
Закон не препятствует выплате дивидендов. А в связи с тем, что на них не начисляются взносы, такой вариант расчетов может показаться очень выгодным некоторым руководителям. Да, на НДФЛ вы здесь не сэкономите. Но общая нагрузка по налогам и взносам за счет дивидендов сократится.
Если вы собираетесь платить дивиденды каждый месяц, то потребуется обосновать такие выплаты. Кроме того, помните о том, что директор фактически работает, присутствует на рабочем месте. А значит, подменить всю зарплату дивидендами вы не можете. В противном случае налоговики посчитают такие выплаты зарплатой. А это грозит доначислениями по взносам и крупными штрафами.
Смотрите, как это было на практике. Налоговики заинтересовались компанией, которая каждый месяц выплачивала дивиденды своим учредителям. По итогам проверки выяснилось, что за свою ежедневную работу учредители получали лишь дивиденды. Зарплаты у них не было вообще. В результате фискалы сделали вывод, что компания подменила зарплату дивидендами и, соответственно, доначислил взносы.
Продолжение
https://avirta.info/kak-vygodnee-rasschityvatsya-s-uchreditelem-zarplatoy-ili-dividendami-rassmotrim-na-konkretnykh-sluch-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Увеличили прибыль предпринимателя на УСН с 400 000 до 600 000 рублей в месяц. Бизнес и налоги
У нас есть клиент с малым бизнесом, зовут её Екатерина, и у неё два салона красоты. Екатерина хочет нести красоту в массы и говорит, что хочет зарабатывать больше, поэтому собирается открыть третью точку, потому что 400 тысяч рублей в месяц - это мало. При этом обратилась к нам, бухгалтерам, финансистам, которые на финансовый результат особо не влияют.
Продолжение
https://avirta.info/01k9lf4bQAs-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Как сэкономить на НДФЛ при продаже транспортных средств. Бизнес и налоги
В этом видео рассмотрим интересное судебное дело (Кассационное определение ВС от 24.05.2023 № 39-КАД23-2-К1). Чем оно примечательно? Обычный гражданин продал в 2019 году 5 легковых автомобилей, естественно, он не заплатил никакой налог, потому что он считал, что владел транспортными средствами более трех лет и, соответственно, никаких деклараций подавать не надо, но налоговая инспекция считала по-другому.
Продолжение
https://avirta.info/TO-FVyywVGg-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
ПСБ помогает развитию бизнеса в новых регионах страны. Предпринимателям в Херсонской и Запорожской областях в круглосуточном режиме доступна правовая поддержка «МультиЮрист».
Опытные юристы помогут разобраться в самых важных вопросах: защита интересов в суде, содействие в переговорах, консультации по налогам и вычетам, составление типовых документов — заявлений, исков, жалоб, претензий, доверенностей.
Оформить сертификат можно в отделении ПСБ или в интернет-банке, а активировать – по номеру 8 800 500 54 97 или в личном кабинете.
Кто не видит мои сторис вам нужно добавить мой номер в контакты, и тогда вам станет видна история
Мой номер телефона +88802460517 или юзернейм @samitovmr
Вы сможете оперативно реагировать на приглашения на прямые эфиры и интересные посты.
Письма инспекции недостаточно для взыскания НДС с контрагента
После выявление разрывов по НДС, ФНС вправе требовать от компании разъяснений и предложить отказаться от части вычета. Контрагент имеет право направить в налоговую свое письмо, разъясняющее ситуацию.
Определение ВС от 13.03.2023 № 305-ЭС23-534 отражает ситуацию. Компания получила от ФНС требования разъяснений. Ей было предложено отказаться от вычета по одному контрагенту. В итоге фирма так и сделала, но попыталась взыскать с партнера возникшие убытки. Суд встал на сторону ответчика.
Как было рассмотрено дело
Все инстанции, а также Верховный суд, были на стороне ответчика. Истец утверждал, что у него возникли убытки по вине ответчика. Но суд решил, что письмо налоговой не может использоваться в качестве доказательства доначисления.
Письмо нельзя рассматривать в качестве документа, выносимого в рамках налогового контроля. В пункте 1.2 письма ФНС от 17.07.2013 № АС-4-2/12837 определены мероприятия и документы, которые можно использовать в таком качестве. Никакие письма, расцениваемые как переписка, не включены в список.
По сути, письмо является рекомендацией. В данном случае налоговики советовали применить упрощенку, речь не шла о требовании. Впоследствии фирма сама взяла на себя риски, уточнив налоговые обязательства.
В договоре между контрагентами была предусмотрена возможность взыскания денег в пользу одного из участников сделки. Но условием было указано решение ФНС, вступившее в законную силу. Данный факт отсутствовал.
Продолжение
https://avirta.info/pisma-inspektsii-nedostatochno-dlya-vzyskaniya-nds-s-kontragenta-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Статус субъекта МСП можно потерять из‑за просрочки декларации по налогу на прибыль
Статус субъекта малого предпринимательства (МСП) необходим для получения дополнительных мер господдержки. Льготное кредитование, субсидии, гранты и т.д. – особые условия могут быть доступны лишь тем компаниям и ИП, что включены в реестр.
Потерять статус можно при несоответствии требованиям. В первую очередь – из-за увеличения количества сотрудников. Также это возможно при несвоевременной подаче декларации по налогу на прибыль. Самитов Консалтинг подскажет, что делать, чтобы не лишиться дополнительных мер поддержки на данном основании.
Когда возможна ситуация
На практике подобные ситуации – не редкость. Например, организация может нарушить сроки подачи декларации по разным основаниям. Постановление Третьего ААС от 11.04.2023 № А74-7685/2022 описывает случай, когда фирма изначально подала документы, но в принятии ей было отказано ввиду неправильно выбранной формы отчета (подавалась декларация по налогу на прибыль по ТКС, выбрана форма 5.07 вместо 5.08).
В итоге ФНС направила компании уведомление о непринятии отчета. Причина – шаблон не идентифицирован. Впоследствии фирма подала нужный документ в налоговую службу, но сроки были нарушены.
Ввиду того, что отчетность нужной формы не была подана в положенный срок, ФНС не смогла зафиксировать доходы фирмы за нужный период. В итоге организация исключена из реестра МСП.
Продолжение
https://avirta.info/status-subekta-msp-mozhno-poteryat-iz-za-prosrochki-deklaratsii-po-nalogu-na-pribyl-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Топ-3 причины для проверки вашей кассы налоговой инспекцией. Бизнес и налоги
Сегодня мы рассмотрим три самые типовые ситуации, когда налоговая инспекция точно создаст вам проблемы. И первая ситуация, когда предприниматель экономит вообще на всём, но кассу надо применять. Например, у него несколько торговых точек, которые находятся в разных местах, но при этом у него нет наемных сотрудников или их меньше, чем количества касс.
Продолжение
https://avirta.info/uJ55-PcOKpg-t
Нужна консультация? Пиши в личку по ссылке ниже
✅ Написать лично Марату
Бухгалтеры аутсорсеры! Жду вас в специальном канале для бухгалтеров аутсорсеров, который веду сам, рассказываю про бизнес на бухучете, делюсь секретами и лайфхаками. Иногда мотивацией и моментами из личной жизни))). Подписывайтесь /channel/+2jijG5Zr9rUwOGQ0
Читать полностью…