Торги на фондовом рынке Мосбиржи приостановлены с 16:18 мск, причины не сообщаются

Читать полностью…

🔝 Начали поступать первые выплаты по замороженным активам в рамках Указа Президента N844 (подробнее писали тут)
Помните, что при выводе денег с вас удержат НДФЛ.

#новости

Читать полностью…

💼📊Инвестируете в недвижимость?
Рассказываем в чем разница для продавца между переуступкой права и продажей с точки зрения налога.

◾️Уступка или цессия - это передача права требования по договору от одного лица другому на объект, которого по сути еще нет.
❌ Декларируется любой доход от переуступки права, даже нулевой.
❌ Если вы уступили права на квартиру, то имущественный вычет по такому объекту не получить.
❌ Налог рассчитают по прогрессивной шкале (15% с превышения дохода 5 млн.руб.).

◾️Купля-продажа - это передача права собственности на жилье от продавца к покупателю.
➕ Декларация не нужна, если с даты перечисления денег застройщику прошло более 5 лет (или 3-х, если жилье единственное).
➕ Есть льготы по освобождению от уплаты налога, например, для семей с двумя и более детьми.
➕ Можно получить имущественный вычет.
➕ Налог рассчитают по ставке только 13%.
❌ При расчете дохода учитывается кадастровая стоимость объекта.

◾️С 2025 года налогообложение доходов от инвестиций в недвижимость претерпит важные изменения:

🔻при продаже или получении недвижимости в дар от не близких родственников будет применяться две налоговые ставки: 13% и 15%;

🔻для доходов от переуступки и сдачи недвижимости в аренду вводятся пять налоговых ставок: 13%, 15%, 18%, 20% и 22%.

Продажа и дарение будут суммироваться отдельно от уступки и аренды.

➡️ Какими налогами облагается зарубежная недвижимость

#налог

Читать полностью…

👀Интересная новость прилетела к вечеру
Банк России опубликовал проект указа с новым подходом к определению бумаг, доступных неквалифицированным инвесторам.
Предлагается закрыть «неквалам» доступ к любым иностранным бумагам, кроме ЕАЭС с 01.01.2025 года.
Что думаете на этот счет?
Беспредел😱
Я - «квал» 😎

#новости

Читать полностью…

⌛В июле активно обсуждались изменения, касающиеся новых ИИС-3, которые могут быть приняты уже осенью.

1️⃣ЦБ планирует ввести «период охлаждения» при открытии ИИС-3, в течение которого можно будет отказаться от купленного актива.

2️⃣Разрабатывается механизм компенсации стоимости имущества на ИИС-3 при банкротстве брокера с выплатой до 1,4 млн. рублей согласно посланию президента РФ.

Надеемся, что столь важные шаги по защите инвестиций будут приняты в этом году. Будем держать вас в курсе актуальных обновлений!

P.S.: сохраняйте в закладки полезные посты про ИИС⬇️
Налоговый вычет на ИИС-3
В чем особенности ИИС нового типа?
Как избежать задвоения по «старым» ИИС?
Порядок выплаты денежных средств с ИИС-3

#иис

Читать полностью…

❗️США продлили срок на сворачивание определенных операций с Мосбиржей, НКЦ и НРД до 12 октября 2024 года.

Об этом сообщил американский Минфин.

#новость

Читать полностью…

Как брокер отменил доход, а мы вернули налоги: история одного клиента 💸

Представьте, что спустя год после уплаты налога, ваш брокер сообщает, что выплата дохода была ошибочной. Что делать в такой ситуации?🤔

У нашего клиента, назовем его Роман, есть два брокерских счета за границей и один в России — ACM Limited, Armbrok и Атон. Каждый год, как положено, он отчитывается о своих доходах и платит НДФЛ по зарубежным счетам🌍💼

В 2022 году ему пришла купонная выплата — 54 000 $. В 2023 г. Роман заплатил с нее налог. Казалось, всё было в порядке. Но спустя месяц после уплаты налога ему пришло уведомление от зарубежного брокера: выплата аннулирована📉
Роман был в растерянности, ведь налог уже уплачен...

✅Мы предложили ему разумный выход из ситуации, который позволил вернуть уплаченный налог за 2022 год и уменьшить доход за 2023й.
Итоговый возврат составил 1,5 млн. рублей!🚀

А еще Роман избежал дополнительного налога с превышения дохода 5 миллионов рублей, который мог бы возникнуть в конце года.

💬Если вам кажется, что ваша налоговая ситуация требует особого подхода или вы столкнулись с подобными проблемами, наши эксперты готовы помочь. Оставьте заявку на консультацию на сайте НДФЛка.ру или напишите в комментариях. Мы подберем лучшее решение для вашей ситуации🤝

#кейс

Читать полностью…

💡Налоговые тонкости ПИФов💡

Продолжаем публикацию материалов связанную с самым хайповым активом этого года. И сегодня поговорим о нюансах налогообложения инвестиций в золото через открытые и закрытые ПИФы.

👉Покупка ПИФов на ИИС
С 1 января 2024 года, ИИС можно открыть через управляющие компании ПИФов. Что дает право при закрытии счета освободить от налога прибыль до 30 миллионов рублей.
👉Обращающиеся ценные бумаги
Инвестиционные паи открытых ПИФов, управление которыми осуществляют российские УК относятся к обращающимся ценным бумагам. Убытки по ним можно переносить на 10 лет вперед или сальдировать с прибылью/убытками по обращающимся акциям, облигациям на брокерском счете.
👉Льгота на долгосрочное владение
При соблюдении определенных условий (все условия по ЛДВ здесь) можно освободить от налога прибыль полученную от погашения:
▪️инвестиционных паев открытого ПИФ;
▪️инвестиционных паев ЗПИФ, тип которого был изменен на закрытый в соответствии с Федеральным законом от 14 июля 2022 года N 319-ФЗ
▪️инвестиционных паев ЗПИФ, которые были получены путем выделения заблокированных активов из открытого ПИФ (действует с 01.01.2023 г.).
👉Прибыль можно уменьшить расходами на комиссии
При расчете НДФЛ учитывается не только стоимость покупки паев, но и расходы на комиссии: за управление, погашение паев, а также затраты на спецдепозитария или регистратора.
👉Обмен паев одного фонда на паи другого фонда производится без удержания НДФЛ.

Учитывайте, что инвестиционные паи ОПИФ и ЗПИФ могут состоять из смешанных активов. При выборе фонда внимательно ознакомьтесь с его структурой и комиссиями. Инвесторы на стабильной основе платят управляющему определенный процент от суммы паев без гарантии собственного заработка.

В следующей публикации мы погрузимся в мир ЦФА* на золото и раскроем их налоговые аспекты. Не упустите шанс расширить свои знания!

*цифровые финансовые активы

Читать полностью…

🥇Налоги, вычеты и что нужно знать о «золотых контрактах»

«Биржевое золото», «вечный фьючерс», «бумажное золото», «золотой ETF».
Как только не называют этот инструмент.

Контракт на спотовое золото имеет тикер GLDRUB_TOM. Он обеспечен физическим золотом, которое находится в хранилищах НКЦ. Обычный человек не может забрать его оттуда. На динамику контрактов в некоторой мере влияет курс рубля к доллару: чем слабее рубль, тем выше курс контракта.

👉При получении прибыли по таким сделкам инвестор платит налог самостоятельно
👉Декларация подается, если срок владения инструментом менее 3 лет
👉Доход можно уменьшить вычетом в 250 000 ₽
👉Убыток не подлежит переносу на будущие периоды и не сальдируется.
👉Налог платить не надо, если владели более 3 лет.
👉Информация о сделке отражается в отчете брокера.
👉Лайфхак с покупкой актива на ИИС для освобождения от налога не работает. Брокеры не являются налоговыми агентами по таким контрактам.
👉Нет комиссии за управление и хранение, в отличие от ETF; не требуется гарантийное обеспечение, как у фьючерсов.
Текущая стоимость актива — 6 630 ₽, а ведь были времена, когда GLDRUB_TOM стоил меньше 3000)

💡Надеюсь, эта шпаргалка окажется полезной для вас. В следующем посте разберем налоги ETF, обеспеченных золотом.
Поставьте 👌, если держите GLDRUB_TOM в долгосрок

Читать полностью…

«Не клади все яйца в одну корзину!»

Теория говорит, что нужно разделять свои вложения между различными инструментами: акции, облигации, недвижимость и золото. Рассмотрим плюсы и минусы такой диверсификации с точки зрения налогообложения.

АКЦИИ И ОБЛИГАЦИИ
➕Необязательно иметь статус квалифицированного инвестора.
➕Налоговые преимущества: льгота на долгосрочное владение, учет убытков.
➕Фиксированные выплаты: дивиденды, купоны.
➖Волатильность цен
➖Налог, удержанный с дивидендов нельзя вернуть вычетами
➖Кредитные риски эмитентов

НЕДВИЖИМОСТЬ В РФ
➕Налоговые преимущества: имущественный вычет за покупку жилья и ипотечные проценты
➕Освобождение от налога при долгосрочном владении: 5 лет и более.
➖ Налог на имущество
➖ Налогообложение аренды

ЗОЛОТО
➕Золото имеет тенденцию расти, когда покупательная способность валют снижается
➕Освобождение от налога при долгосрочном владении: 3 года и более.
➕Необязательно иметь статус квалифицированного инвестора.
➕Отсутствие кредитного риска
➖ Отсутствие фиксированных выплат
➖ Полученные убытки не переносятся на будущие периоды и не сальдируются

Если есть доход, значит с него должен быть удержан налог. В 2024 году ставка НДФЛ:
▪️при уступке прав 13 и 15%, при продаже недвижимости 13%
▪️по сделкам с физическим и биржевым золотом 13%
▪️по сделкам с ценными бумагами 13 и 15%

В следующих публикациях рассмотрим Золото, как отдельный класс активов. Расскажем нюансы налогообложения в зависимости от способа инвестирования в драгоценный металл, который недавно обновил свой исторический максимум.
Поставьте 🔥 если хотите узнать больше о налогах на инвестиции в золото.

#налог

Читать полностью…

⚡️Как будет учитываться налоговая льгота на долгосрочное владение акциями Русагро после редомициляции компании?

Давайте разберемся в этой ситуации, учитывая, что с 1 января 2025 года ЛДВ не будет применяться к зарубежным ценным бумагам и ETF.

9️⃣Сейчас российские акционеры владеют глобальными депозитарными расписками (ГДР) на акции Русагро PLC. Сама компания пока зарегистрирована на Кипре. После смены юрисдикции на остров Русский в Приморском крае владельцы ГДР Русагро PLC смогут получить акции ПАО «Группа Русагро» пропорционально их доли участия. Как быстро завершится этот процесс пока неизвестно. Руководство компании озвучивает сроки от 6 месяцев.

⚡️В зависимости от места депозитария акции будут распределяться разными способами.
Для резидентов РФ владеющих ГДР:
-в российском депозитарии будет произведена автоматическая конвертация расписок 1 к 1
-в иностранном депозитарии обмен будет происходить путем подачи заявления

🛡Условия для получения льготы на долгосрочное владение, которые действуют до конца года.
🗄ЛДВ доступна только налоговым резидентам РФ.
🗄Инвестор должен владеть ценными бумагами не менее 3-х лет. Сделки РЕПО или займа не прерывают срок владения.
🗄Предельный размер прибыли, которая не облагается налогом 3 000 000 ₽ за год, если срок владения ценными бумагами одинаковый.
🗄Ценные бумаги должны быть допущены к торгам на российских биржах на момент их продажи.
🗄ЛДВ не применяется к бумагам, купленным до 01.01.2014 года.

Допустим вы покупали ГДР Русагро 1 июля 2021 по 1 063 ₽ за штуку. Сейчас ценные бумаги стоят 1440 ₽. Если вы планировали их продать в этом году, то к полученной прибыли можно будет применить ЛДВ.

⚡️С 1 января этого года вступили в силу важные поправки в НК РФ, согласно которым можно сохранить льготу на долгосрочное владение при автоматической конвертации депозитарных расписок в акции.
Таким образом для держателей ГДР в российском депозитарии срок владения акций и ГДР будет суммироваться!
Но для получения льготы не обязательно ждать автоматической конвертации. Если вы уже владеете ценными бумагами более 3 лет, то при их продаже в 2024 году сможете воспользоваться ЛДВ.
Пятилетняя льгота на ГДР не распространяется!

👉Каждый случай индивидуален и может иметь свои нюансы.
Перед продажей акций посоветуйтесь со своим налоговым консультантом. А если остались вопросы, задавайте их в комментариях.

#ЛДВ

Читать полностью…

🔥 Важный совет для всех, кто подавал декларацию о доходах за 2023 год!

Не забудьте оплатить начисленный налог! 15 июля - крайний день.
В противном случае начнут ежедневно начисляться пени.

Подробнее о том, почему важно платить налог вовремя, мы писали здесь.

👉📱Проверьте свою налоговую задолженность. Если сумма начислена неверно, ее можно обжаловать.

#налог

Читать полностью…

💬Сегодня делимся с вами ответами на актуальные вопросы от подписчиков

❓Вопрос:
«Подскажите, когда надо платить налог за 2023 год, который не смог удержать брокер: до 15 июля или до 1 декабря?»

✔️Ответ:
«Срок уплаты такого налога зависит от некоторых факторов. Если вы подавали декларацию за 2023 год и в ней был отражен доход, по которому брокер не удержал НДФЛ, то срок уплаты налога до 15 июля. Если вы не декларировали такой доход, то погасить налоговую задолженность нужно до 1 декабря.»

❓Вопрос:
«Когда ФНС увидит, что налог оплачен: сразу после платежа или спустя время? 13 и 14 июля — выходные, не будет ли в связи с этим нарушен срок, если я оплачу, например, 14 июля?»

✔️Ответ:
«Оплата налоговой задолженности отображается на едином налоговом счете не сразу. Сведения о платеже поступят в ФНС в течение 10 рабочих дней. Сначала данные от кредитной организации поступают в органы Федерального казначейства, затем в налоговый орган. Но датой уплаты налога является дата списания денег со счета в банке.»

⁉️Почему важно платить налог вовремя?

#вопросответ

Читать полностью…

⚡️Совет Федерации одобрил поправки в Налоговый кодекс по изменению налоговой системы.

Готовим для вас обзор на эту тему с новыми подробностями. Пишите в комментариях, что вас волнует больше всего, какие моменты подсветить.

#новости

Читать полностью…

🕊Дорогие инвесторы и трейдеры, поздравляем вас с Днем семьи, любви и верности!
Пусть этот день напомнит вам о важности близких людей и поддержке, будь то семья, друзья или коллеги. Желаем вам гармонии в личной жизни и успешных инвестиций!

А мы продолжаем нашу новую рубрику «‎Налоговые советы недели».

✔️Не упускайте деньги!

Каждый год делайте налоговый чек-ап — это как техническое обслуживание вашего автомобиля. Упущенные налоговые возможности замедляют путь к финансовой свободе. А ведь они могут стать топливом для снижения налогов и увеличения капитала. Наши эксперты часто находят для клиентов возможность применения налоговых льгот и учета убытков, о которых они даже не подозревали. Поддерживайте порядок в своих налогах и ваши инвестиции начнут приносить ещё больше!

Кейсы о налоговом планировании
🆕🆕 /channel/nalogi_tradera/91
🆕🆕/channel/nalogi_tradera/41

#советы

Читать полностью…

🆕Банк России направил проф. участникам рынка информационное письмо по ИИС-3.
Публикуем ключевые моменты.

🟣 С 1 января 2024 года можно открывать только ИИС «третьего типа». Счета, открытые до 2024 года действуют на прежних условиях, но запрещается владеть одновременно «старым» и «новым» ИИС.

🟣 Можно сменить «старый» ИИС на «новый», но к трансформированным счетам будут применяться новые правила, включая оформление налогового вычета и получение выплат по ценным бумагам.

🟣 Купоны и дивиденды по ценным бумагам, которые учитываются на ИИС-3, нельзя зачислять на другой счет.
Исключение — ситуации, когда деньги потребовались на оплату дорогостоящего лечения.

🟣 С 1 января 2024 года на ИИС любого типа запрещается покупать иностранные активы. Но это ограничение не препятствует возможности трансформации ИИС и не распространяется на ранее приобретенные финансовые активы.

📎Еще раз хотим вам напомнить, что новые правила получения вычетов на долгосрочные сбережения распространяется на доходы и взносы по ИИС открытым с 1 января 2024 года. При этом финансовые результаты до и после трансформации ИИС будут учитываться по разным правилам согласно НК РФ.

▪️По ИИС-3 не облагается налогом прибыль по сделкам с ценными бумагами в пределах 30 млн. рублей по всем договорам закрытым в один год.
▪️По ИИС тип Б не облагается налогом вся прибыль по сделкам с ценными бумагами.
По дивидендам налог удерживается всегда!

Подробнее можно прочитать в нашей статье ИИС 3. Вычеты на долгосрочные сбережения.

#новости #иис3

Читать полностью…

💡Инвестиции под контролем: простые ответы на сложные налоговые вопросы

Добро пожаловать в Телеграм-канал НДФЛка.ру!
Здесь вы найдете ответы на ключевые вопросы по инвестиционным льготам и актуальные новости по налогообложению.
🔎Чтобы вам было проще ориентироваться, используйте хэштэги:
#убытки — рассказываем о налоговых льготах
#налог — законные способы оптимизации налога
#акции — налогообложение на примере конкретных ценных бумаг
#вычеты — инвестиционные льготы
#вопросответ — отвечаем на вопросы от подписчиков
#новости — актуальные изменения в законодательстве
#кейс — реальные истории из практики, которые помогут вам избежать ошибок
#иис3 #иис — все по теме индивидуальных инвестиционных счетов

Если у вас нестандартные вопросы по налогам, наша команда готова предоставить вам необходимую поддержку⬇️

Читать полностью…

❓Вопрос

Я хочу трансформировать старый ИИС открытый в 2020 году в ИИС-3. Как правильнее это сделать - через брокера или через налоговую? Звонил в налоговую, там никто вообще ни про какие типы ИИС ничего не знает и ни на один вопрос ответить не могут.

✔️ Ответ

Да, по закону у вас есть такая возможность. Чтобы открыть ИИС нового типа необязательно закрывать старый ИИС, который был у вас раньше. Его можно трансформировать в ИИС-3 и получать по нему новые вычеты на долгосрочные сбережения. Данное право реализуется через брокера или управляющего. Но после трансформации вам нужно будет до конца соответствующего года подать в налоговую заявление об изменении ИИС.
На данный момент ФНС так и не обнародовала форму и порядок подачи этого заявления! Поэтому мы не рекомендуем торопиться с трансформацией ИИС. Кроме того, неважно в каком месяце вы смените ИИС - отсчет для применения новых вычетов будет с 1 января года, в котором подадите заявление.

#вопросответ

Читать полностью…

‼️Не переплачивайте налоги, если в инвестициях что-то пошло не так

🕯Инвестировать — значит быть готовым к неожиданностям. Убытки от падения цен на активы, досрочное погашение структурных продуктов или списание акций при банкротстве компании — все это реальные риски. Но понимание того, как правильно управлять такими ситуациями, поможет вам минимизировать ущерб. Об этом история нашего клиента.

📉Пару лет назад Сергей купил несколько структурных продуктов, вроде нот и облигаций. Но компании-эмитенты в итоге обанкротились, а их ценные бумаги были аннулированы. Сергей обратил внимание, что с него удержали слишком много налога.

Оказалось, что брокер не уменьшил налоговую базу на сумму покупки структурных продуктов компании, которая не исполнила свои финансовые обязательства на дату погашения. И при отсутствии дохода по активам ликвидированных эмитентов учесть расходы на их приобретение можно только через декларацию и пересчет налоговой базы.

Эксперт НДФЛки подготовил расчет и отправил документы в налоговую. Результат не заставил себя ждать.
✔️ФНС вернула Сергею 350 тыс. рублей.

Если вы столкнетесь с подобной ситуацией, проверьте, что и как было учтено брокером. И не стесняйтесь обращаться за помощью. Налоги — это не то, с чем стоит шутить!

#кейс #налог

Читать полностью…

🖥Обзор постов: о чем мы писали в июле

➡️Минус в портфеле
➡️ЦФА и налоги
➡️ETF и налоги
➡️GLDRUB_TOM и налоги
➡️Налоговые тонкости ПИФов
➡️Инвестиции в золото и налоги
➡️Налоговая польза диверсификации
➡️Важно для всех, кто получает пенсию!
➡️Когда платить налог за 2023 год?
➡️Редомициляция Русагро и налоги
➡️Как брокер отменил доход, а мы вернули налоги
📌Что меняется для инвестора с 2025 года?
📌Памятка об ограничениях по валютному законодательству РФ

Оставайтесь с нами и получайте актуальную информацию по налогам для успешного инвестирования!

#дайджест

Читать полностью…

📌Напоминание об ограничениях по валютному законодательству РФ.

🔴Что нельзя делать гражданам РФ и владельцам ВНЖ в России:

▪️Зачислять на зарубежные счета деньги, полученные в виде дивидендов от российских компаний и прибыли российских ООО, товариществ и кооперативов.
▪️Перечислять из РФ на зарубежные счета больше 1 млн долларов в месяц.
▪️Вывозить наличные из РФ на сумму свыше 10 тыс. долларов.

🔴Что нельзя делать гражданам-резидентам РФ:

▪️Зачислять на зарубежные счета (в странах вне ЕАЭС) инвестиционные доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг, купонов и дивидендов.
▪️Скрывать зарубежные счета от ФНС и не подавать отчеты о движении денежных средств (кроме счетов в ЕАЭС с оборотом до 600 тыс. рублей).
▪️Покупать недвижимость в недружественных странах со счетов в России (только с зарубежных счетов, о которых уведомлена ФНС).

⚠️Нарушение валютного законодательства может привести к штрафам — от 20 до 40% с суммы запрещенной операции.

🆕🆕Пара слов о последней новости: Interactive Brokers ввел новые ограничения для российских резидентов, запретив пополнение счетов в юанях и лирах. Ранее в июне были ограничены операции по счетам россиян «с невысокой активностью».

Как вы относитесь к инвестициям за рубежом? Открыли бы иностранный счет в нынешних реалиях?
👍 Да, рано или поздно санкции закончатся
😎Нет, торгую только на российских счетах

#налог

Читать полностью…

Что нужно знать о Цифровых Финансовых Активах (ЦФА) на золото

🔍Основы ЦФА
Цифровые финансовые активы — это токены, выпускаемые в виде записей в блокчейн системе. Для выпуска ЦФА достаточно одного документа — решения о выпуске, содержащего основные сведения о эмитенте, количестве и стоимости активов, сроке и порядке погашения. ЦФА могут быть обеспечены различными активами: акциями, облигациями, металлами и т. д.

⚖️ Правовой статус
ЦФА регулируются Федеральным законом №259 от 31.07.2020 года.  Также существует официальный реестр ЦБ РФ, который включает операторов обмена и операторов информационной системы. ЦФА на золото выпускают Росбанк на площадке Атомайз, Альфа-Банк на платформе А-Токен, Сбербанк на Цифровой платформе.

🔗 Технология и сходство с криптовалютой
ЦФА используют технологию блокчейн и могут напоминать криптовалюту, однако они представляют собой договорные права, а не средства обмена. Важно помнить, что ЦФА не являются цифровым рублем.

✅ ЦФА на золото доступны для неквалифицированных инвесторов.

📊 Типы ЦФА на золото: поставочные и беспоставочные.  В дату погашения инвестор может получить либо физический актив, либо деньги в размере его рыночной стоимости.

💵Налогообложение: НДФЛ удерживается по ставке 13 и 15% (для дохода свыше 5 млн.р), нет льготы на долгосрочное владение и права переносить убытки, но есть возможность сальдировать финансовые результаты по разным ЦФА за год. Налогооблагаемый доход можно уменьшить не только стоимостью покупки, но и расходами на хранение, а также комиссии операторов платформы.

Есть ЦФА, которые дают право требовать передачу эмиссионных ценных бумаг. Владелец таких ЦФА продает права  получать дивиденды и участвовать в собрании акционеров. Такие выплаты также облагаются НДФЛ.

📝 Декларация: ЦФА не требуют самостоятельного декларирования. Оператор информационной системы является налоговым агентом. Как правило, это российские банки, брокеры или биржа, которые получили соответствующую лицензию ЦБ РФ.

💬Вы уже используете новые технологии и ЦФА, или остаетесь верны классическим инвестиционным инструментам? Поделитесь своим мнением в комментариях!

Читать полностью…

✨Биржевые фонды и налоги✨

ETF и ПИФ — похожие аббревиатуры, но не путайте их! Есть существенные отличия.

ETF (Exchange Traded Fund) торгуются на бирже.
ПИФ (Паевой Инвестиционный Фонд) можно купить через управляющую компанию.

ETF — это биржевой фонд, в котором собраны ценные бумаги на основе какого-либо товара или другого актива. В нашем случае золота. Акция (пай) ETF — это ценная именная бездокументарная бумага, подтверждающая опосредованное право на соответствующую часть активов фонда. Владение акциями товарных ETF дешевле и проще, чем физическое владение тем же товаром. Акции ETF на золото не требуют затрат на хранение в банковском сейфе.

НЮАНСЫ
🔜Комиссии за управление
🔜Паи одного ETF нельзя обменять на паи другого ETF
🔜Покупка глобальных ETF доступна только квалифицированным инвесторам.
🔜Некоторые ETF выплачивают дивиденды. Налог может быть до 30% в зависимости от страны эмитента.
🔜Если вы планируете держать глобальные ETF больше 3х лет то льготу на долгосрочное владение по ним со следующего года не получить.

✅На Мосбирже доступны Биржевые инвестиционные фонды — БПИФы. Они следуют за динамикой GLDRUB_TOM. Исключение БПИФ с тикером GOLD, его ценовой ориентир - SPDR Gold Trust (глобальный ETF).

✅Иностранные ETF и Биржевые инвестиционные фонды на золото, как правило, относятся к обращающимся ценным бумагам. А это значит, что доход полученный по ним можно уменьшить убытком по акциям в РФ или наоборот.

А про ПИФы мы расскажем в следующем посте. Поставьте 👍, если эта тема вам интересна

💬Ваши вопросы и комментарии помогут нам сделать контент более полезным!

Читать полностью…

🥇Золото, как актив привлекает инвесторов не только своим историческим статусом. Считается, что оно защищает еще от девальвации рубля.

👀Если смотреть на инвестиции в золото с точки зрения налогообложения, то их можно разделить на условные 5 групп:
1) золотые слитки, инвестиционные монеты, обезличенные металлические счета
2) GLDRUB_TOM или GLDRUB_TOD
3) облигации, пифы, ETF
4) акции, фьючерсы
5) ЦФА

📊Они отличаются способом покупки, налогообложением и доходностью.
▪️Золото из первой группы можно приобрести в банке. А оставшиеся 4 группы — на бирже или за ее пределами, через посредника или напрямую.

▪️Акции золотодобывающих компаний, фьючерсы на золото торгуются как в РФ, так и за рубежом. Но при покупке на иностранных площадках важно учитывать валютную переоценку. Есть риск заплатить налог в рублях там, где был получен убыток в валюте.

С 13 июля Банк России рассчитывает курс рубля по внебиржевому рынку и использует свою методологию расчета. Кому интересно можно посмотреть на сайте ЦБ.

➡️Покупка физического золота в банке сопряжена с высокими комиссиями, что может увеличить общую стоимость инвестиции и уменьшить доход.

➡️Фьючерсы на золото имеют сравнительно небольшой порог входа, но несут риски, связанные с возможной отрицательной вариационной маржой.

➡️Золотые облигации обеспечивают схожее с покупкой золота на бирже решение, но также могут иметь свои особенности и риски.

➡️Цифровые финансовые активы — это новый финансовый инструмент доступный в цифровом формате. В зависимости от динамики цены на золото он тоже может принести инвестиционный доход.

Вывод: диверсификация — штука сложная и непростая. В следующих постах продолжим разбираться в ее нюансах.

💬Поделитесь в комментариях, о налоговых аспектах какого способа инвестиций в золото хотите узнать в первую очередь.

Читать полностью…

⏪СК возбудил уголовное дело об обмане робота на торгах зарубежными акциями⏩

Эта новость вчера ошарашила и удивила многих инвесторов. Мы ее тоже изучили. Рассказываем вам, в чем там была суть и делимся своими выводами из этой истории.

Все началось в 2022 году. Один трейдер обнаружил уязвимость в алгоритме маркетмейкера W-Empirical Holding Corp. Он разработал схему, которая позволяла ему манипулировать ценами и совершать фиктивные сделки, создавая иллюзию спроса и предложения. Алгоритм маркетмейкера, запрограммированный следовать за рыночными трендами, послушно исполнял команды. Акции выкупались по заниженной цене, а продавались по завышенной. План был прост и эффективен. Часть полученного дохода трейдеру удалось вывести, а остальную часть брокер заблокировал из-за начавшегося разбирательства.

🙄"Что двигало этим человеком? Жадность, азарт или желание обмануть систему?"

Мир трейдинга – это не только деньги и успех, но и постоянные риски и соблазны. Сначала ты думаешь, что обошел систему, но она всегда возвращает долги.

Манипуляции и мошенничество могут принести временный успех, но в долгосрочной перспективе они всегда приводят к падению. Учитесь на чужих ошибках и никогда не забывайте о грани между законными и преступными способами получения доходов. (оптимизации налогов).
Удачных вам сделок и мудрых решений!

*Время пятничных историй☕️

Читать полностью…

🗓Что меняется для инвестора с 1 января 2025 года?

▪️Пятилетняя льгота и ЛДВ-РИИ будет применяться к доходам, полученным только налоговыми резидентами РФ и только с суммы налоговой базы до 50 миллионов рублей. Подробнее о действующей 5-летней льготе читайте ➡️здесь.

Напомню, что доходы сначала уменьшаются расходами на покупку, а к тому, что остается уже применяются льготы, если они возможны.

▪️Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами (ЛДВ) не будет применяться к зарубежным акциям, облигациям и ETF, которые торгуются на российских биржах, а также к ценным бумагам, которые ранее были учтены на ИИС.
▪️Вводится пятиступенчатая шкала НДФЛ.
Если ваш доход:
до 2,4 млн. руб. ———————— 13%
от 2,4 до 5 млн. руб. —————— 15%
от 5 до 20 млн. руб. —————— 18%
от 20 до 50 млн. руб.—————— 20%
свыше 50 млн. руб. —————— 22%

Повышенные ставки будут применять не ко всему доходу, а лишь к сумме превышения. Но это действует не для всех видов дохода.

▪️Две ступени прогрессии — 13 и 15% устанавливаются для следующей группы доходов:
продажа имущества;
проценты по банковским вкладам;
доходы по операциям с ЦБ и ПФИ как на брокерском счете, так и на ИИС;
доходы по операциям с цифровыми финансовыми активами;
доход от продажи долей участия в уставном капитале;
страховые выплаты по договорам страхования;
выплаты по пенсионному обеспечению.

Если вы получаете сразу несколько доходов из этой группы, то для определения налоговой ставки считается их сумма.

▪️Также две ступени прогрессии будут применяться к дивидендам, выплатам участникам СВО и гражданам работающим или служащим в районах Крайнего Севера. Суммы этих доходов не будут складываться между собой. Расчет будет вестись по каждому виду отдельно от других доходов.

📊Подумайте о том, как вы можете оптимизировать свои инвестиции и налоги в текущем году, чтобы быть готовыми к грядущим переменам. У вас еще есть время воспользоваться действующими правилами и получить максимум выгоды.

#налог

Читать полностью…

⚡️ Президент России Владимир Путин подписал закон, вводящий поправки в Налоговый кодекс по совершенствованию налоговой системы

@minfin

#МинфинСообщает

Читать полностью…

⚠️Вниманию нерезидентов⚠️

Законопроект, принятый вчера Советом Федерации отменяет пятилетнюю льготу по налогу с ценных бумаг для нерезидентов РФ!

Подробно об этой льготе и ее условиях мы писали ➡️здесь

Изменения для нерезидентов РФ вступят в силу с 1 января 2025 года.
А значит, продав в этом году ценные бумаги, соответствующие условиям НК, в следующем году нерезиденты уже не смогут получить пятилетнюю льготу.

#новости

Читать полностью…

📣Важно для всех инвесторов, кто получает пенсию!

До конца этого года у вас есть уникальная возможность вернуть налог с инвестиций в ценные бумаги за 2020 год!

✔️Для этого должны быть соблюдены следующие условия:
▪️вы получаете пенсию в соответствии с законодательством РФ;
▪️у вас есть жилье, приобретенное до 2024 года;
▪️в 2020 году у вас был доход от сделок с ценными бумагами либо дополнительные источники прибыли;
▪️наличие у вас статуса резидента РФ.

⁉️Суть проблемы
Доходы по ценным бумагам, полученные с 2021 года, не учитываются для имущественного вычета, т.к. не относятся к основной налоговой базе. Их можно использовать для учета убытков прошлых лет, сальдирования финансовых результатов и получения льгот по ценным бумагам.
По закону НДФЛ можно вернуть только за 3 прошедших года. Но это правило не относится к налогоплательщикам получающим пенсию. Они могут заявить имущественный вычет за год покупки и еще за три предыдущих года.

🔜Не упустите свой шанс!
В следующем году такой возможности уже не будет! Обязательно поделитесь этой информацией с теми, кто получает пенсию (за выслугу лет, по возрасту или по инвалидности не имеет значения).

А если сомневаетесь в праве на вычет, свяжитесь с нами для ➡️бесплатной консультации!

#вычеты

Читать полностью…

👀Новость: планируют увеличить налоговый вычет для ИИС и ПДС

Власти обсуждают возможность увеличения максимальной суммы налогового вычета для программ индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) и долгосрочных сбережений (ПДС). До 1 млн. рублей.
Замминистра финансов рассказал об этом на Финансовом конгрессе Банка России в Санкт-Петербурге.

ПДС с 1 января 2024 года позволяет гражданам накапливать средства на пенсию с участием государства. В первые три года можно получить до 36 тыс. рублей в год в виде софинансирования. Новый тип ИИС-3 также предоставляет налоговые льготы - возврат 13%/15% со взносов и льгота по освобождению от налога прибыли в пределах 30 млн. рублей.

Власти надеются, что увеличение максимального вычета повысит привлекательность этих инструментов для граждан.

📎Полезные материалы на эту тему:
Пост о программе долгосрочных сбережений.
Статья о новом ИИС-3

#новости #иис3

Читать полностью…