9376
Новости 🌐 международное налогообложение 🏝 офшоры ⛔️ валютный контроль 🛂 гражданство за инвестиции ✅ ВНЖ и ПМЖ 🔓 Инсайд
🇨🇭#Швейцария новый рекорд числа подрывов банкоматов 🏧
Федеральная полиция сообщает, что к середине декабря были подорваны 25 банкоматов.
🇲🇪 Недвижимость в Черногории переоценена из-за иностранных инвестиций в ее покупку. Ожидается медленное снижение цен на недвижимость до справедливой стоимости, говорится в проекте Программы экономических реформ Минфина Черногории.
Черногория-Новости
🇩🇰 #Дания пресечено крупнейшее налоговое на 1,2 млрд 💶
54-летний британский финансист три года обманывал датские налоговые органы и получил максимальное наказание.
По данным BBC , в Дании британский трейдер был признан виновным в крупном налоговом мошенничестве, которое стоило датскому правительству 9 миллиардов датских крон, или 1,2 миллиарда евро. Санджай Шах, основатель лондонского хедж-фонда Solo Capital Partners, был приговорен к 12 годам тюремного заключения после того, как суд Дубая в мае 2023 года обязал его выплатить 1,2 миллиарда евро .
Это самый суровый приговор, когда-либо вынесенный в Дании по делу о мошенничестве.
Трейдер использовал серию сложных операций, чтобы незаконно вернуть 9 миллиардов датских крон в виде возмещения налога на дивиденды от казначейства Дании в период с 2012 по 2015 год.
Суд в Глострупе (недалеко от Копенгагена) после широко разрекламированного судебного процесса, продолжавшегося несколько месяцев, постановил, что Санджай Шах, который жил в Дубае до своего ареста в 2022 году и экстрадиции в Данию , сыграл «чрезвычайно важную роль » в схеме, которая привело к «необоснованным » выплатам , добавив, что преступление было «тщательно спланировано и организовано ». Сидя между своими адвокатами, 54-летний британец, войдя в зал суда, пожелавший суду счастливого Рождества, оставался спокойным и бесстрастным во время вынесения приговора. Датский прокурор заявил, что максимальное наказание, назначенное виновному, отражает «чрезвычайно большую сумму, продолжительность наказания и его роль на протяжении нескольких лет в этом мошенничестве против датского государства».
«Это, безусловно, крупнейшее мошенничество с точки зрения суммы и преступление такого масштаба, которого никогда раньше не было», — добавила Мари Туллин.
⛔️ Запрет на въезд 🇩🇰
Помимо тюремного заключения, трейдеру навсегда запретили въезд в Данию, как только он отбудет наказание и его активы, оцениваемые в один миллиард долларов (950 миллионов евро), будут конфискованы, а также недвижимость. Хотя он обжаловал это решение, Санджай Шах, который неоднократно отрицал какие-либо правонарушения и утверждал, что воспользовался лазейкой в законе, останется под стражей. « Мы думаем, что есть большая вероятность, что Высокий суд придет к другому выводу, и мы, очевидно, надеемся на более мягкое решение », — ответил его адвокат Кааре Пильманн, который пытался добиться прекращения дела. Шах также сталкивается с аналогичным делом о налоговом мошенничестве в Лондоне, которое, как ожидается, завершится в апреле следующего года.
🇮🇹 #Италия премьер-министр Джорджиа Мелони предоставила президенту 🇦🇷 Аргентины Хавьеру Милею и его сестре гражданство по происхождению
Их бабушка и дедушка переехали в Аргентину в 1926 году из Калабрии.
Наличие второго гражданство у президента Аргентины допускается. Так Маурицио Макри также имеет гражданство Италии, и был президентом Аргентины с 2015 по 2019 года.
Законопроект о привлечении к уголовной ответственности россиян за рубежом одобрен на профильном комитете Госдумы, сообщает ТАСС.
Предлагается внести изменения в Уголовно-процессуальный кодекс РФ. Поправки дают возможность привлечения к уголовной ответственности россиян, совершивших преступление, но скрывшихся за рубежом.
В документе предлагается наделить Генпрокуратуру правом «направлять в иностранные государства материалы для привлечения к ответственности не только иностранных граждан, но также и совершивших преступления российских граждан, пытающихся избежать наказания, уехав за пределы страны».
📰 Подпишитесь на «Ведомости»
📢Налоговая служба напоминает, что граждане могут легализовать свои активы до 31 декабря 2024 года в рамках Закона «О добровольной легализации и амнистии активов физических лиц».
🔹Легализация распространяется на активы, которые находились в собственности на 1 января 2023 года, включая:
– движимое имущество,
– недвижимое имущество,
– денежные средства и другие активы.
🔹Закон гарантирует сохранность активов и защиту от уголовного преследования. Более того, за легализованные активы не нужно платить налоги, таможенные пошлины, взносы по социальному страхованию и другие обязательные платежи.
🔹Для добровольной легализации необходимо:
1. Заполнить специальную декларацию.
2. Заверить её у нотариуса (включая консульства и посольства за границей).
3. Переоформить право собственности от номинальных владельцев на своё имя в срок декларирования.
🔹Укрепите своё будущее – легализуйте свои активы сегодня!
❗️🇪🇺🇧🇬🇷🇴Совет Евросоюза утвердил присоединение Болгарии и Румынии к Шенгену с 1 января. Обе страны вошли в ЕС 18 лет назад.
😁😁😁😁😁😁😁😁😁😁
Bloomberg ✅
⚡️🇲🇪 #Черногория отзовет гражданство у натурализованных граждан за инвестиции попавших под санкции ⚠️
Еврокомиссия напоминает, что Черногория обязалась начать процедуры по приостановлению действия золотых паспортов в силу закона всем лицам, получившим гражданство после 31 декабря 2022 года, и попавшим в список лиц, на которых распространяются международные ограничительные меры (санкции).
🇨🇾🇬🇧 Таков один из итогов первого за 53 года визита главы британского правительства в Никосию.
https://evropakipr.com/istorii/velikobritaniya-i-kipr-vmeste-ostanovyat-gryaznye-rossiyskie-dengi
Австрия снимает вето на расширение Шенгенского соглашения и теперь одобрит присоединение Румынии и Болгарии к Шенгенской зоне, заявил глава МВД.
Вена с 2022 года блокировала полное вступление Румынии и Болгарии в Шенгенскую зону из-за опасений по поводу нелегальной миграции.
СК разработал законопроект о признании цифровой валюты имуществом. Теперь ее смогут конфисковать, признать вещдоком или наложить на нее арест.
Следственный комитет разработал законопроект, по которому цифровая валюта признается имуществом «для целей уголовного закона», рассказал «РИА Новости» председатель СКР Александр Бастрыкин.
Законопроект устанавливает порядок конфискации цифровой валюты, а также признания ее вещдоком и наложения на нее ареста, отметил Бастрыкин. По его словам, сейчас инициатива находится на рассмотрении в правительстве.
@forbesglobalrus
🇺🇸 #США Илон #Маск - натурализованный гражданин США
Спекуляциям на тему пороков натурализации Илона Маска не хватает доказательств.
Все спекуляции основываются на периоде его пребывания в США после окончания Университета Пенсильвании и до несостоявшегося поступления в Стэнфорд для получения докторской степени в 1995 году.
Его брат Кимбал в интервью 2013 года признавал, что когда братья достигли соглашения с венчурными инвесторами в 1996 году, по соглашению у них было 45 дней, чтобы их иммиграционный статус был урегулирован.
Родившийся в 1971 году в ЮАР 🇿🇦 Илон Маск переехал в Канаду 🇨🇦 в 1989 году, где поступил в Королевский Университет Онтарио, откуда в 1992 году перевелся в 🇺🇸 Университет Пенсильвании. В 2002 году он принес присягу США в Помоне Фэйерплэкс, округе Фэйерграундс Лос-Анджелеса.
⚠️ В 🇺🇸 США нет сроков давности для отзыва гражданства в связи с представлением ложной информации заявителем, фальсификацией документов, или совершением мошеннических действий для его получения.
Мигрантам говорят, что «убежища больше не существует»
Пограничники США жестоко обращаются с семьями, ищущими убежища, в соответствии с июньскими ограничениями на границe, введенными президентом Джо Байденом, отказывая им в доступе к убежищу и возвращая их в Мексику в нарушение внутреннего и международного законодательства, говорится в новом докладе Human Rights Watch (HRW). Сотрудники CBP говорили некоторым просителям убежища молчать, когда те пытались упоминать об угрозах, которые подтолкнули их к переходу через границу, или вообще игнорировали их.
В одном случае агент CBP сказал мексиканской матери и двум ее дочерям, которые выразили страх перед возвращением домой, что «убежища больше не существует», говорится в докладе организации. HRW, которая заявила, что ее выводы основаны на интервью, проведенных организацией на испанском языке в октябре 2024 с 40 мексиканскими просителями убежища, которые были принудительно высланы в Ногалес, Мексика.
Те, кто смог выразить свои опасения по поводу отправки домой, не смогли продолжить обсуждение своих страхов и были лишены возможности подать заявление о предоставлении убежища, говорится в докладе. «Некоторые говорили, что агенты CBP выкрикивали в их адрес оскорбления и проклятия, рвали им одежду в соответствии с политикой правительства США по предотвращению возможного насилия со стороны мигрантов, сами применяя насилие и унижая достоинство», - отмечает HRW. Одна мигрантка Росио С., сказала, что агент CBP использовал большой охотничий нож, отрезая шнурки с ее одежды, и все время улыбаясь, как будто ему нравилось меня пугать», - рассказывала Росио HRW.
Дора Родригес, директор некоммерческой организации по оказанию помощи иммигрантам Salvavision, заявила в отчете, что агенты CBP «дегуманизируют» мигрантов в соответствии с пограничными ограничениями администрации Байдена. «Я никогда не был свидетелем такого уровня жестокого обращения. Я думаю, что это происходит потому, что политика Байдена создает у них впечатление, что она должна быть жестокой. Как будто они (CBP) не несут абсолютно никакой ответственности.
Как минимум, США должны обеспечить гуманное отношение и депортировать людей с достоинством», — сказал Родригес. Сотрудники CBP направили к инспектору по вопросам убежища только две семьи из 40 человек, но обе семьи были депортированы примерно через неделю после телефонных интервью с офицерами по вопросам убежища и иммиграционными судьями.
https://www.law360.com/immigration/articles/2270116?nl_pk=762e7a82-6b49-447c-a921-c5b1e363aefe&utm_source=newsletter&utm_medium=email&utm_campaign=immigration&utm_content=2024-12-06&read_main=1&nlsidx=0&nlaidx=0
Подписывайтесь на наш канал 🇺🇲Better Call Tatyana, чтобы всегда быть в курсе актуальных иммиграционных новостей и аналитики. @USimmigrationlawyer
🇨🇾 #Кипр генеральный прокурор: дела по натурализации за инвестиции в приоритете ⚖️
Генеральный адвокат Джордж Саввидес заявил в пятницу, что Генпрокуратура выделила в приоритет дела по натурализации за инвестиции, которые по мнению МВД имеют высокую степень расследования.
Все они находятся на разных стадиях судебного производства, но постоянно отслеживаются.
☄️🇷🇴🗣Конституционный суд Румынии аннулировал результаты первого тура президентских выборов - СМИ.
🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴
Ранее:
▫️"Пропутинская звезда" TikTok.
▫️Румынский суд разрешил пророссийскому кандидату участвовать во втором туре голосования.
🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴🔴
❗ The Economist
❗️Бундестаг вынес вотум недоверия правительству канцлера Олафа Шольца. Теперь Германия оказывается на пути к досрочным парламентским выборам.
Читать полностью…
🇨🇾 #Кипр киприоты российского происхождения проходят по делу об отмывании денежных средств во 🇫🇷 Франции
Двое подозреваемых россиян подались на гражданство Кипра за инвестиции в 2015 году, и получили его в 2016. Они проходят обвиняемыми во Франции в отмывании 75 миллионов евро через финансирование приобретения недвижимости на французской ривьере. В расследование вовлечены также МВД и налоговая Кипра, но данные о ходе расследования конфиденциальны.
⚡️Арнона будет повышена ретроактивно за 2024 год. Израильтян требуют доплатить.
МВД Израиля дало разрешение на повышение муниципального налога («арнона») задним числом, а также на увеличение налога в 2025 году минимум на 5,3%.
Жители многих населённых пунктов уже получили требования о доплате арноны за 2024 год.
____________
🎙Будь в курсе событий 🇮🇱
Подпишись на «Голос Израиля»
Наследование американских инвестиций: что важно знать резидентам и нерезидентам США / Inheriting US Investments: Key Considerations for US Residents and Non-Residents
For access to the English version of the post, click the Instant View link below 👇
Наследование американских инвестиций, таких как брокерские счета Interactive Brokers, регулируется налоговыми правилами США. Основные аспекты зависят от налогового резидентства умершего и состава активов.
✦ Если наследодатель резидент США, налогообложению подлежит всё имущество, включая зарубежные активы.
✦ Если наследодатель-нерезидент США: налоги применяется только к определенным активам (US situs property), например:
• Облагаемые активы: акции американских компаний, паи инвестиционных фондов, недвижимость в США.
• Необлагаемые активы: акции иностранных компаний, инвестиции в иностранные фонды, наличные средства (при отсутствии привязки к покупке американских активов, например, депозиты), казначейские облигации США и некоторые другие активы.
Физическое местоположение активов не имеет значения. Активы на счёте за пределами США (например, в Швейцарии), если они включают американские инвестиции, попадают под налогообложение.
✦ Как минимизировать налоги?
Анализ состава активов на брокерских счетах — ключ к оптимизации налогообложения. Смешанные портфели требуют структурирования с учетом налоговых правил США и других стран.
Консультация с налоговым специалистом поможет сохранить активы и избежать неожиданных налоговых обязательств.
#Inheritance #USTaxCIS
Банки ОАЭ увеличили сроки проведения платежей российского бизнеса в среднем до двух недель, сообщили РБК транспортные компании и профильные юристы. По сравнению с показателем прошлого года период обработки платежей удлинился на 30%. Ситуация ухудшалась на протяжении всего 2024 года, но ее усугубили ноябрьские санкции США на полусотню российских банков, которые занимались международными расчетами. После введения санкций банки ОАЭ начали пересматривать схемы взаимодействия и ужесточили проверки платежей, особенно через корреспондентские счета.
Российский бизнес использует расчеты в дирхамах, наряду с другими валютами дружественных стран, после того как в 2022 году значительная часть российских банков из-за санкций оказалась отрезана от доллара и евро. В сентябре 2024 года доля нейтральных валют при расчетах российского бизнеса за экспорт составила почти 39%, за импорт — 33%, свидетельствуют данные ЦБ.
🐚 Читать РБК в Telegram
Как получить сертификат о налоговом резидентстве КР?
🔹Для получения сертификата необходимо заполнить заявление о подтверждении налогового статуса, доступное на официальном сайте ГНС sti.gov.kg в разделе «Налоговые соглашения» в подразделе «База знаний».
К заявлению следует приложить следующие документы:
– для физических лиц: копия паспорта гражданина Кыргызской Республики;
– для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: копии свидетельства о государственной регистрации и регистрационной карты налогоплательщика;
– для граждан иностранных государств: копия паспорта, документы, подтверждающие временное или постоянное место пребывания, либо постоянное место жительства на территории Кыргызской Республики, а также справка о пересечении государственной границы Пограничной службы Кыргызстана.
📞Для получения дополнительной информации вы можете обратиться по телефону 116 или (0312) 61-08-42.
🟥 ПРЕКРАЩЕНИЕ НАЛОГОВОГО РЕЗИДЕНСТВА
Добрый день дорогие подписчики,
Делюсь с вами моей новой статьей в VESTI на актуальную тему - прекращение налогового резидентства в Израиле.
В статье я подробно рассматриваю:
✔️ Какие шаги нужно предпринять для корректного прекращения налогового резиденства
✔️ На что обратить особое внимание при релокации
✔️ Практические рекомендации к 2025 году
Статья будет полезна всем, кто:
▫️Планирует переезд из Израиля
▫️Проводит длительное время за границей
▫️Хочет разобраться в вопросах международного налогообложения
Буду рада вашим комментариям и вопросам!
@Taxes_Israel — актуальная информация о налогах и банковских услугах в Израиле от опытного адвоката
#налогиизраиль #налоговыйадвокат #израиль #прекращениерезиденства@Taxes_Israel
⛔️ Eurolcear открестился от ответственности за конфискацию российских активов
Бельгийский депозитарий Euroclear, где в настоящее время хранится большая часть замороженных активов российского Центробанка, не должен нести ответственности в случае их конфискации. Об этом в интервью агентству Bloomberg заявила генеральный директор Валери Урбен, назначенная на эту должность летом 2024 года.
Урбен подчеркнула, что если Европейский союз решит конфисковать российские суверенные активы, то тогда следует забирать не только сами эти активы, но и все связанные с ними обязательства. 🔺 Мы не можем оказаться в ситуации, когда активы были конфискованы, но через пару лет Россия придет и постучится в дверь, говоря: «Я хочу вернуть свои ценные бумаги», в то время как эти ценные бумаги уже исчезли, — сказала она. — Если будет конфискация активов, то все должно быть передано, включая обязательства».
Также глава бельгийского депозитария выразила опасение, что такой шаг может угрожать не только роли евро как резервной валюты, но и финансовой стабильности Европы, а также способствовать появлению новых игроков на рынке, особенно в Азии и на Ближнем Востоке, которые будут стремиться конкурировать с Euroclear.
❤️ Читайте подробнее на сайте
@frank_media
#ОАЭ Вчера Минфин ОАЭ подтвердил, что правила минимального налогообложения (Pillar2) для мультинациональных корпораций будут применяться в отношении финансовых периодов, начинающихся с или после 1 января 2025 г. (скоро будут обнародованы детали к ФЗ No.60 от 2023 г.), а также анонсировал, что на рассмотрении находится введение новых корпоративных налоговых льгот:
🔹 Льгота для деятельности, связанной с научными исследованиями и разработками (ИиР): публичная консультация по этому вопросу была уже проведена ранее в мае этого года. Квалификационные расходы на ИиР будут претендовать на 30-50% налоговый зачет, возмещаемый в зависимости от выручки и количества сотрудников в ОАЭ. Как и было отмечено в консультации, виды квалификационных видов деятельности будут соответствовать рекомендациям ОЭСР (Руководство Фраскати) и должны будут вестись непосредственно в ОАЭ. Ожидается, что данная льгота вступит в силу для налоговых периодов, начинающихся с или после 1 января 2026 г.
🔹Льгота для экономически значимых видов деятельности: будет предоставлена также в виде возмещаемого налогового зачета, определяемого в процентном соотношении от определенных расходов на заработную плату сотрудников, являющихся руководителями высшего звена и выполняющих ключевые бизнес функции, которые «превносят существенную ценность в экономику ОАЭ». Предполагается, что данная льгота вступит в силу с 1 января 2025 г.
«Уходя, гасите свет» // Санкции против 🇨🇳 TikTok устояли в суде 🇺🇸
TikTok грозит запрет в 🇺🇸 США после того, как апелляционный суд отказался блокировать закон, предписывающий продажу приложения или его компании-владельца в рамках антикитайской политики США.
Теперь 🇨🇳 материнская компания ByteDance должна продать приложение до 19 января, чтобы избежать запрета США. Так постановил ⚖️ апелляционный суд по 2-му округу 🇺🇸, рассматривавший по правилам первой инстанции в объединённом производстве дело по 3 жалобам на неконституционность закона Конгресса от 24 апреля «О защите американцев от приложений, контролируемых зарубежными противниками».
На основании этого закона в целях защиты интересов национальной безопасности исполнительная власть может предписать уход с рынка недружественных владельцев ряда интернет-сервисов, программ и приложений.
Причём Трамп во время предвыборной кампании заявлял, что выступает против блокировки TikTok. Но инаугурация Трампа назначена на 20 января 2025.
Довод заявителей о неконституционности закона в связи с нарушением Первой поправки к Конституции США и интересов 170 млн американцев не убедил тройку в апелляции.
Постановление суда по делу TikTok Inc. v. Merrick Garland от 6 декабря вместе с особым мнением судьи Шри Шринивасана здесь.
#контрмеры #санкции
🇺🇸 #США #Трамп не оставляет идею об отмене автоматического права на гражданство по рождению через исполнительный указ https://www.fox5ny.com/news/trump-birthright-citizenship.amp
Советники Трампа отлично осознают, что отменить или изменить 14 поправку к Конституции, - задача практически невозможная в оперативном порядке.
Идея не нова, и активно обсуждалась Трампом в 2018 году во время его предыдущего президентства https://www.forbes.ru/biznes/368611-shvatki-na-domu-otmenit-li-tramp-grazhdanstvo-ssha-po-pravu-rozhdeniya
⚠️ P.S. Многие иностранцы, родившие в США ребенка после 2020 года, столкнулись с невозможностью получения неиммиграционных виз B1/B2 именно из-за действия предыдущего исполнительного указа Трампа.
#Kuwait Минфин подготовил законопроект о введении корпоративного налога на прибыль в размере не менее 15% для всех кувейтских предприятий, включая многонациональные корпорации и местные компании (а также физических лиц-резидентов, осуществляющих предпринимательскую деятельность). Однако, для налогоплательщиков с годовой выручкой менее KWD 1,5 млн (USD 4,9 млн) предполагается освобождение.
Закон будет также применяться к постоянным представительствам, независимо от того, получен ли доход внутри или за пределами Кувейта. Существуют определенные исключения, включая юридические лица, полностью принадлежащие государству, и предприятия, работающие в разделенной зоне. Для компаний в разделенной зоне ставка налога составит 30%, при этом с возможностью снизить ставку на 50%, если налоги выплачиваются Саудовской Аравии.
Дополнительный налог предполагается для многонациональных компаний, эффективная налоговая ставка которых ниже 15% (в соответствии с правилами ОЭСР Pillar 2): ожидается, что многонациональные компании должны будут соблюдать данные правила в отношении финансовых периодов, начинающихся после 1 января 2025 года. Местным компаниям, подпадающим под действие Pillar 2, будет предоставлен двухлетний льготный период для подготовки к изменениям, действие которых, как ожидается, начнется в 2027 году.
Источник: ArabTimes, AlJarida
🇨🇾 #Кипр генеральный прокурор: дела по натурализации за инвестиции в приоритете ⚖️
Генеральный прокурор Джордж Саввидес заявил в пятницу, что Генпрокуратура выделила в приоритет дела по натурализации за инвестиции, которые по мнению МВД имеют высокую степень расследования.
Все они находятся на разных стадиях судебного производства, но постоянно отслеживаются.
🇪🇦Испанцы жгут со своим контролем банковских операций
Министерство финансов вчера предоставило текст постановления на публичные слушания:
‼️Все банки и финансовые учреждения, включая иностранные, обязаны ежемесячно предоставлять информацию обо всех счетах клиентов: данные владельца, остатки на счетах на 31 декабря и средний квартальный остаток за последний год
‼️Обязаны ежегодно отчитываться по операциям, проведенным через карты, если их общий объем превышает 25 000 евро в год: суммы списаний, поступлений и снятия наличных
‼️Финансовые учреждения теперь обязаны подавать информацию не раз в год, а ежемесячно
‼️Отменяется минимальный порог в 3 000 евро для отчетов о платежах, проведенных через карты или мобильные системы, как Bizum
‼️Любые операции с наличными (внесение, снятие, оплата) на сумму свыше 3 000 евро подлежат обязательному декларированию (со стороны банков и платежных систем)
‼️Информация о кредитах с остатками свыше 6 000 евро на 31 декабря также будет предоставляться
Пока проект 😳
#налоги #испания
🇪🇺 #ЕС 🇳🇱 #Нидерланды предложат ЕС приостановить безвизовый режим с Грузией
Министр иностранных дел Каспар Велдкамп планирует направить официальный запрос в ЕС по этому вопросу.
Нидерланды не единственные, кто призывает к реализации такой меры. Этот вопрос может быть обсуждён и другими государствами-членами ЕС уже 16 декабря. В этот день также должен быть одобрен полный шенгенский доступ 🇧🇬 Болгарии и 🇷🇴 Румынии.